"Ведомость ОС и НМА" + амортизация

[Sima]

1С, 517 релиз.
ОС поступили и приняты к учету в 2005г.
Амортизация начислена за все месяцы, кнопка "Печать" в этом документе все показывает, все правильно.
В феврале 2006г. формировали "Ведомость ОС и НМА", все данные совпадали с вышеупомянутым документом.
А сейчас (апрель) по некоторым ОС амортизация показана равная нулю.
Где искать, подскажите, пожалуйста.

[VLDMR]

В карточке ОС (вернее, в справочнике ОС) стоит не тот счет амортизации, на который амортизация реально начислена. Например, ОС учитывается на счете 101.04. Соответственно, амортизация должна быть на счете 104.04. Проведем эксперимент - зайдем в карточку ОС и принудительно исправим счет начисления амортизации на 104.06. Получим в точности описываемую Вами ситуацию.
Чтобы быстрее найти все похожие на описанные ошибки, воспользуйтесь очень полезной штучкой - "Отчеты -> Регламентированные отчеты - > Отчетность за 4-й квартал -> Технологический анализ бухучета -> Выполнить" Некоторые бывают очень удивлены, увидев итоги этой обработки

[Sima]

Спасибо за ответ, но...
Все проверила, в справочнике ОС стоит 101.04.
В технологическом анализе ничего по этому поводу не найдено.
В инвентарной карточке тоже верная информация: сколько начислено, сколько месяцев в эксплуатации, какова остаточная стоимость - все правильно и соответствует документам по начислению амортизации.
Вот только ведомость подкачала.
Что интересно - мой главбух позвонила другому главбуху и выяснилось, что там та же проблема, только уже давно.

[adeich]

А анализ счетов 010100 и 010400 по субконто что показывает?

[VLDMR]

Ну, как вариант, попробуйте "Полный пересчет итогов". Трудно сказать однозначно, но одно точно знаю - это не ошибка разработчиков 1С, поскольку у меня во всех учреждениях это работает правильно. Какой-то сбой в Ваших данных. Заочно диагноз поставить трудно.

В технологическом анализе ничего по этому поводу не найдено.

Вообще-то желательно, чтобы ни по какому поводу ничего найдено не было
И все-таки, что показывает оборотно-сальдовая по счетам 104.хх ?
А кнопочку "История" в справочнике ОС нажимать пробовали? Что там показывается, анализировали?

[Sima]

Проблема, например, с таким ОС:
Карточка ОС:
счет учета 101.10.1
первонач. ст-сть 123900.00
поступление и ввод в эксплуатацию- 01.04.2005
В истории на эту дату показан документ "Принятие к учету ОС и

НМА". Более поздними датами записей нет.

амортизация - линейный способ, срок полезного использования - 60,
счет начисления аморт. -104.04.1, отнесение затрат 401.1.

На 25.04.06 остаточная стоимость 101185.00,
начисл.амортизация - 22715.00.

Анализ счета 104.04.1 по субконто на 25.04.06
в дебет счетов
Обороты - 22715.00.
Кон.сальдо - 22715.00.


Журнал проводок
с 31.05.2005 по 31.03.2006
ежемесячно Д.401.01.1 - К.104.04.1 сумма 2065.00.


Еще пример:
Карточка ОС:
счет учета 101.06.1
первонач. ст-сть 3170.00
поступление и ввод в эксплуатацию- 30.09.2005
В истории на эту дату показан документ "Принятие к учету ОС и

НМА". Позже записей нет.

амортизация - 100% при передаче в экспл., срок полезного

использования - 84,
счет начисления аморт. -104.04.1, отнесение затрат 401.1.

На 25.04.06 остаточная стоимость 0,
начисл.амортизация - 31710.00.

Анализ счета 104.04.1 по субконто на 25.04.06
в дебет счетов
Обороты - 3170.00.
Кон.сальдо - 3170.00.

Журнал проводок
30.09.2005
Д.401.01.1 - К.104.04.1 сумма 3170.00.



Технологический анализ выявил следующие ошибки:
1раздел - Недопустимый КБК (ФКР) счет 201
2раздел - используются пустые значения субконто - 401
3раздел - ошибка по субконто "Услуги" (отриц.сумма)
4раздел - учет на счете С01 для некоторых ОС с отключенным

признаком "Списывать при вводе в эксплуатацию".
Пересчет итогов сделала - без изменений.
Тестирование базы - нет ошибок.



М.О.Л. разные, в инв.картах все в порядке, аморт. начислена.
Ведомость ОС и НМА на 25.04.2006 выдает для

ОС из первого примера:
Дата ввода в экспл. 01.04.2005
срок использ. 60
фактич.срок экспл. 13
м.норма 1.67%
баланс.ст-ть 123900-00
начисл.сумма аморт. 0-00
остат. ст-ть 123900-00



Ос из второго примера:
Дата ввода в экспл. 30.09.2005
срок использ. 84
фактич.срок экспл. 7
м.норма 1.19%
баланс.ст-ть 3170-00
начисл.сумма аморт. 0-00
остат. ст-ть 3170-00


Буду искать дальше. Возьму архив базы, посмотрю, что там.
Наверняка какая-нибудь глупая ошибка, только не вижу...

[Аноним]

Действительно глупая ошибка.
По первому ОС
Счет ОС 101.10
Амортизация 104.04
Должно быть 104.06 (см. приказ 26н)

По второму ОС
Счет ОС 101.06
Амортизация 104.04
Должно быть 104.06 (см. приказ 70н)

Прав был VLDMR - счета для начисления амортизации не соответствуют счетам учета ОС.

[adeich]

Просто в 517 релизе (даже еще помоему в 516) "Ведомость ОС и НМА" очень требовательна к таким "глупым ошибкам"

[VLDMR]

Технологический анализ выявил следующие ошибки:
1раздел - Недопустимый КБК (ФКР) счет 201
2раздел - используются пустые значения субконто - 401
3раздел - ошибка по субконто "Услуги" (отриц.сумма)
4раздел - учет на счете С01 для некоторых ОС с отключенным признаком "Списывать при вводе в эксплуатацию".

По пунктам:
1. Для субсчетов счета 201 используется КБК вида КИВФ. Однако, надо использовать те КБК, которые предписывает 26н
2. В документах "Услуги сторонних организаций" в табличной части в счете дебета не проставлен код ЭКР. Есть такое неудобство в программе, когда счет 401.01 не выбирать из справочника, а писать ручками, то окошечко для выбора ЭКР в этом доке просто не открывается. Косячок 1С, однако. Кстати, из-за этого в балансе в регламентированных отчетах Актив не равен Пассиву.
3. А нечего авансы отправлять на 302. Для этого существует счет 206. Если, конечно, у Вас субконто, к примеру, не задвоены.
4. Ну, тут смотря как эти ОС на счет С01 попали. Если "Операцией, введенной вручную", значит, просто при вводе нового элемента справочника ОС не все реквизиты были заполнены. Если ч/з документ "Принятие к учету", значит, потом кто-то этот реквизит в справочнике умышленно изменил. Так что для устранения заходим в справочник ОС и исправляем значение этого реквизита. Благо он не периодический, лишнего объяснять не надо.

[Sima]

Спасибо большое за помощь. Постараюсь все замечания учесть.