Закрытие 86 сч в НКО без предпринимательской деятельности

[Oksana@]

Прошу помощи, в НКО первый раз
Фонд,ОСНО,программа ВДГБ 1С, остатка на начало года по сч 86 нет, получили финансирование Д51 К86, тратили на содержание Д60,70,69, и т.д. К51
Затраты собирали на 26, затем закрытием месяца на 86. Потратили не всё. Возврата денег нет, остаток будет использован на 15 год (перечислят меньше на данную сумму, вычтут из сметы).
Вопроса два: 1) ден.средства так и останутся на 86 счёте?
2) Остаток по 51 сч не бьёт с остатком по 86 сч - разница: не списаны полностью материалы(остаток по сч 10, наличие на складе), есть 97 счет- он на 26 закрывается по периоду использования; висит аванс на 60 сч. Но ведь ден.средства потрачены из целевых, как с этим быть? вышестоящая организация(бюджетники) перечисляющая субсидию на содержание не понимает и я теперь тоже

[Над.К]

1. Конечно
2. А почему он должен биться? У работающей организации как раз нормально, что это не "бьется". В бухучете метод начисления, а не кассовый

[Oksana@]

А у бюджетников (проверяющая) -кассовый, значит для них основанием "траты" денег будет являться выписка банка?

[Над.К]

Без понятия, что там у бюджетников. Если им нужен от Вас отчет, составьте его на основании первичных документов. Причем тут расчетный счет?

[Oksana@]

Спасибо за совет, сделаю такой отчет.