Разница между минимальным и единым

[Кшиська]

Наденька, про пост #88 ?

[Над.К]

Я вообще не понимаю про что там написано

[Кшиська]

ясно, буду ждать, если объявится спец по этой программе ....
мне показалось она Вам знакома в эксплуатации..

спасибо за ответы, большое

[tai8432]

Всем добрый вечер,повторите пож-та для "особо одаренных".
Моя ситуация: 1,2,3 кв. платила единый налог (от прибыли 15 и 10 %), по результатам 4 кв. получается МИНИМАЛЬНЫЙ, т.к. много расходов, а по итогам года все нормально, т.е выхожу на единый налог.
Картина такая:
по итогам 4 кв. нужно заплатить 65 000 - единый налог, а получается только 43 000 , а по ГОДУ: 205 тыс.- это минимальный налог, а я плачу 281 тыс., в т.ч. уплачено 238,00 и К УПЛАТЕ ТОЛЬКО 43,00.

В этой связи вопрос: платить 43,00 по году или убрать часть расходов и 4 квартал вывести на прибыль, т.е. заплатить 65,00 и спать спокойно?

Надюша, откликнитесь ,очень прошу, я уже всю голову сломала...

[Feminka]

по итогам года все нормально, т.е выхожу на единый налог.

вот его и платите.

[Над.К]

tai8432, налог по УСН не считается поквартально, он считается нарастающим итогом

[tai8432]

cпасибо за отклик, т.е. плачу по итогам года, не обращая внимания на итог 4 квартала , так?

[tai8432]

Надежда, благодарю за скорый ответ! т.е. беру только результаты ГОДА ?

[tai8432]

заодно хочу спросить, можно ли документы от поставщика за 2009 год принять в налоговые расходы в 2010 году ? оплачен товар и получен в 2009 , а в налоговые расходы взять в 2010 ?

[Над.К]

Да года

оплачен товар и получен в 2009 , а в налоговые расходы взять в 2010 ?

Продан когда?

[tai8432]

я не правильно сформулировала, не товар, а материалы. Мы мебель оплатили 09 годом, а поставили нам в 010 году, документы выписал поставщик 09 г. Переделывать документы старым годом отказался, т.к. они сдали НДС, вот я и думаю, можно ли провести НАЛОГОВЫЕ расходы этим годом или налоговая выбросит из расходов, мы на УСНО ?

Благодарю всех за отклик!

[Над.К]

Почем мебель-то?
И материалы сразу нельзя списать полностью в расходы, а по мере реализации товаров, выполненных работ и оказанных услуг

[tai8432]

Мебель не дорогая, в общей сложности 130 000, на основные я ее не ставила, сразу списала в производство, т.е. она оплачена 2009 г., потом
"производство и перемещение", а вот в налоговый расход можно в 2010 году провести? или нужно списать в производство тоже в 2010 ,чтобы в налоговый расход 2010 годом провести ?

[TRIAN]

правила признания расходов при УСН описано в НК:
с 1 января 2009 года расходы по приобретению материалов подлежат признанию по факту их принятия к учету при выполнении условия об оплате (вне зависимости от их фактического использования).

[tai8432]

ну и каковы ваши прогнозы ? налоговая может выкинуть из налоговых расходов если провести этим годом ?

[TRIAN]

вы приняли к учету в 2009г? Пусть меня поправят - документы пришли в 2010г., приходуете в 2010г. Это отгрузка была в 2009г. по документам поставщика.

[tai8432]

вы приняли к учету в 2009г? Пусть меня поправят - документы пришли в 2010г., приходуете в 2010г. Это отгрузка была в 2009г. по документам поставщика.

да, документы выписаны 2009 годом ,хочу принять к учету в 2009 , а списать в налоговые расходы 2010 годом. Так можно?

[жан жак]

Подскажите пожалуйста.
УСН 15% "д-р" (суммы округлены)
За 3 квартала по нараст. итогу заплатили 65 000 р.на КБК единого налога в связи с УСН.
За год выходим на Налог в связи с УСН= 86 000 р, но в 1С.
Отдельно вели в XL книгу доходов-расходов,у нас выходит все таки, Минимальный = 81 000 р.
Начинаем сверять, в итоге, в 1 С мелкие расходы на кругленькую сумму , не вошли (почта, канцтовары, хозтовары, информационные услуги, видимо, провела не так).Т.е., в 1С в годовой декларации, меньше расходов, поэтому выходим на годовой налог, который кстати, нам больше нравится.
Что посоветуете? Убрать из книги дох-расх расходы, чтобы сравнять счет?И доплатить елиный налог по УСН?
Или провести мелкие расходы и заморачиваться с зачетами?
Если по налогу и переплатим, то около 3 тысяч рублей. Для своего спокойствия , не жалко.Но, лишь бы ничего за ЭТО не было..

[Над.К]

Я не поняла, Вы решили подарить деньги государству? Что значит

годовой налог, который кстати, нам больше нравится.

[жан жак]

Над.К.
начиталась по форуму, что в этом году, просто так уже не перекинут деньги с КБК на КБК,т.е. надо заплатить полностью минимальный и возвращать единый, а лишней суммы точно у нас не будет, ... ладно бы до 10 000 р, но тут то около 90 000 р. Мы же не печатаем деньги.
получается в течении года, при кризисе, изыскали возможность, заплатили как порядочные ( по 22 000 р в квартал) , и на тебе..
А в апреле опять платить квартальный.
Вот поэтому и обратилась к вам..
Менять проводки и показывать весь расход , но заплатить 82 000 или оставить как есть и доплатить 22 000 р.
Пожертвуем 3 000 р. на благо и для своего спокойствия.
У нас что то каждый год минимальный выходит в конце года, но без убытков в декларации.
Может стоит Налог по УСН показать в этом году?
Или все хитро, и лучше не нарываться?

[Над.К]

что в этом году, просто так уже не перекинут деньги с КБК на КБК

Интересно, где Вы такое могли прочитать именно про этот год? Вообще-то перезачесть обязаны.

Пожертвуем 3 000 р. на благо и для своего спокойствия

Ну если хотите спонсировать государство, дело ваше

[жан жак]

Над.К..
а нигде "собачка не зарыта"?

в течении 3х лет , выходили на минималку без убытков.
а тут тоже вроде минимальный. но поддаваемый небольшому исправлению.
Ловушек никаких нет? мало ли.. у них там свои методы определения..

[Аноним]

Над.К, подскажи, пожалуйста, у нас по итогам 2009 г. выходит минимальный налог=13500. В течение года были уплачены авансовые платежи по единому налогу в размере 36000. Каковы наши дальнейшие действия:
1) Написать заявление в налоговую с просьбой зачесть авансовые платежи в счет уплаты минимального налога?
2) Разницу они нам вернут на расчетный счет (22500)?

[М.Б.]

Пожалуйста, подскажите и мне! Меня запутали ваши фразы о возврате единого....
У меня ИП УСН 15%, работаю с июля 2009 г.
За 3-й кв. я оплачивала авансовый платеж по единому налогу 2900 руб. Сейчас, по итогам года, единый получается 20870, а минимальный 23370. Значит, я должна заплатить миним. налог по соответствующему КБК, так? Но я же вычитаю из него сумму авансового платежа?
Т.е. 23370-2900=20470 - это то, что должна сейчас оплатить?
А что делать с разницей между миним. и единым налогом? Куда ее вписывать или включать в расходы в след. году? Не понимаю...
И что значит стр. 030 в КУДиР в "справке к разделу 1"? Фраза "за предыдущий нал. период" значит за 2008 год, если я книгу заполняю за 2009? Т.е. я там ничего не указываю?

[Над.К]

1) Написать заявление в налоговую с просьбой зачесть авансовые платежи в счет уплаты минимального налога?
2) Разницу они нам вернут на расчетный счет (22500)?

Да. Но разницу не обязательно возвращать на расчетный счет. Можно в этому году заплатить меньше налога на эту сумму.

я должна заплатить миним. налог по соответствующему КБК, так

так. Но ничего не вычитаете, поскольку Вы не платили авансов по минимальному налогу, Вы платили по единому налогу. У налогов разные КБК

Фраза "за предыдущий нал. период" значит за 2008 год

да

[М.Б.]

Над.К, спасибо огромное! Так вот оно что!!! Вот где подвох! Т.е. при уплате миним. налога получается переплата в размере авансовых платежей по единому, и надо их вернуть?!!! Блин, тогда лучше не включить какие-нить расходы и заплатить единый, чем париться с этими переплатами и возвратами!

[М.Б.]

А если бы пришлось платить единый, то тогда я могу учесть авансовый, т.к. КБК тот же?! Да?

[Над.К]

Да, если бы платили единый, то можно было бы учесть.

Т.е. при уплате миним. налога получается переплата в размере авансовых платежей по единому, и надо их вернуть?!!

Можно на сумму переплаты в этом году уплатить меньше авансов по единому

[М.Б.]

А какими документами это зачесть?

[Аноним]

Над.К, спасибо большое!