С/ф на аванс.

[Liana_sh]

Добрый день, уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста!
25.05.2015 покупатель нам оплатил случайно на 14000 рублей больше, чем был должен. Но до 30.05.2015 забыли выставить счет-фактуру на аванс. (она до сих пор не выставлена). 02.06.2015 покупатель еще заказал на 7000, таким образом. остаток аванса равен всего 7000 рублей. Я ведь могу только на 7000 сегодняшним числом (что уж теперь поделать!) выставить ему счет фактуру? или я все же должна на 14000 выставить задним числом?????
Спасибо.

[gnews]

или я все же должна на 14000 выставить задним числом?????

Да.

[Liana_sh]

спасибо

[KsuMir]

Уважаемые коллеги, помогите советом!
На нашем предприятии в учетной политике обозначено, что счета-фактуры на авансы полученные создаются только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение налогового периода (квартала), в котором они были получены, т.е. мы выписываем счета-фактуры только один раз на конец квартала. Но ежемесячно авансы поступающие на предприятие отражаются на счете 62.02. Как в таком случае вести счет 76АВ, сальдо по нем изменять только на конец квартала при выставлении счетов-фактур на аванс или же тоже менять на конец месяца чтоб можно было провести сверку К 62.2 /118*18 =Д 76 АВ.? Надеюсь что у кого-то из Вас также ведется учет по авансовым счетам-фактурам (то, что это рискванно и неправильно, я знаю, но поделать ничего не могу, это видение головного предприятия). Спасибо!

[Корнелиус]

Авансы, не закрытые на конец квартала по сч 62.02, у вас и будут сверяться с 76 АВ. Когда выставите сч/ф на авансы, тогда и сформируется 76 АВ. Я так и делаю. И контрагенты моих фирм формируют сч/ф на авансы так же.

[KsuMir]

Спасибо! Я правильно понимаю, что у меня движение на счете 62.02 будет происходить помесчно, а на счете 76АВ движение я буду отражать в конце квартала? А то что сверку в течении отчетного периода не сделаешь между 62.02 и 76ав это ничего?

[Корнелиус]

Движение по сч.62.02 происходит по мере поступления денег на р/сч и проведения реализации (а не помесячно). А 76 АВ вы формируете по итогам квартала, когда уже видно, что именно осталось не закрытым по сч. 62.02. Поэтому сверку заранее невозможно сделать. Вы же не знаете, какие из авансов закроются на конец квартала.

[Аноним]

Я не выписываю с/ф на аванс, тк заказчик платит допустим в начале месяца, работы мы закрываем в конце месяца или даже в следующем и заказчик практически всегда требует чтоб с/ф была на всю сумму, а не две - на аванс и остаток. Я делаю неверно?

Неверно делаете. Сначала месяца при поступлении денег Вы должны выписать счёт-фактуру на аванс, а в конце месяца счёт-фактуру на всю сумму реализации и отразить счёт-фактуру на аванс в книге покупок

[Настя-13]

А я не маюсь с нумерацией
Какой номер 1с выдаст, тот и будет. Вроде как это не грубое нарушение

И с авансами делаю как Вы и с нумерацией тем более не заморачиваюсь. Что 1 с выдала, тот и будет.

[Настя-13]

Неверно делаете. Сначала месяца при поступлении денег Вы должны выписать счёт-фактуру на аванс, а в конце месяца счёт-фактуру на всю сумму реализации и отразить счёт-фактуру на аванс в книге покупок

Ну не надо так уверенно. Зачем осложнять себе работу. Почитайте как делает Январь, я полностью солидарна.

[Julietaz]

Доброе утро!
Подскажите пожалуйста, поступил аванс по одному счету в сумме 200 000 р. 26/06, в этот же день была сделана отгрузка по другому счету (ранее не оплаченному) на сумму 90 000 р. По УП сч-ф на аванс выставляем на 5 день. Правильно ли я выставила сч-ф на аванс на разницу 110 000 р. на 30/06, или нужно было выставить сч-ф на аванс на 200 000 р.?

[Январь]

Julietaz, если вы зачли предоплату в счет долга (есть основания для этого?), то аванс у вас 110 000, с него и НДС

[Julietaz]

Julietaz, если вы зачли предоплату в счет долга (есть основания для этого?), то аванс у вас 110 000, с него и НДС

основание Вы имеете в виду условия по договору?
Договора нет, только счета выставляем.

[Январь]

основание Вы имеете в виду условия по договору?

Да

Договора нет, только счета выставляем.

1 счет = 1 договор получается. Покупатель согласен с тем, что вы так зачли?

[Julietaz]

Да

1 счет = 1 договор получается. Покупатель согласен с тем, что вы так зачли?

Согласен. Вопрос правильности и сомнения в том, на какую сумму должен быть с-ф на аванс: на 200 000 р. или 110 000 р.
Получается, если у нас только счета, тогда нужно выставить сч-ф на аванс на 200 000 р., а если бы был договор с условиями о зачете авансов в счет отгрузок (долга), тогда сч-ф на аванс на разницу?

[Январь]

Julietaz, да, всё упирается в то, аванс или не аванс. А это или сразу договором определяется или потом соглашением сторон
А как определись, что у вас аванс, а что нет, то и понятно, на какую сумму счет-фактуру выписывать

[Julietaz]

Спасибо большое! Хорошего дня