С/ф на аванс.

[ltymuf]

Еще есть такое мнение.
Для получения в 2006 г. вычета по суммам НДС, исчисленным поставщиком с сумм аванса, полученного в счет предстоящей поставки товара, представление счета-фактуры не является обязательным, поскольку указанный вычет может быть предоставлен на основании иных документов (п. 1 ст. 172 НК РФ), подтверждающих отгрузку товара (п. 6 ст. 172 НК РФ).
В Торговле счета-фактуры на авансы формируются автоматически. И благополулочно заносятся в Книгу продаж. Зачет аванса тоже автоматически. (Счета-фактуры на авансы не распечатываю. Пусть все они сдохнут)

[Abra]

Господи.., коллеги.., все гораздо проще!!! Мне мой программист обработочку сделал в 1Се.... и все сч. фактуры на аванс я выписываю в конце месяца, с префиксом АВ..,

так в этом и вся фенька. ИМХО, нельзя в конце месяца...

[Abra]

Для получения в 2006 г. вычета по суммам НДС, исчисленным поставщиком с сумм аванса, полученного в счет предстоящей поставки товара, представление счета-фактуры не является обязательным,

с-ф на аванс "выписываются" не только и столько для того , что бы получить вычет, но и так же для начисления НДС с авансов.

[Аноним]

Вы уж простите небухгалтера, но объясните зачем делать счет-фактуры на авансы, если НДС "по отгрузке"?

[Andyko]

НК считает получение аванса эрзац-отгрузкой. Почему - для меня тоже загадка.

[Chaos]

А при предоплате то же самое? Обязательно счет-фактуру на аванс в день оплаты?

[Andyko]

А чем предоплата принципиально от аванса отличается?

[Аноним]

НК считает получение аванса эрзац-отгрузкой. Почему - для меня тоже загадка.
А где об этом написано?

[Andyko]

Да нигде не написано. Написано, что с авансов ндс считается дополнительно к ндс от реализации. Хотите, скажу, что НК считает получение аванса эрзац-реализацией?

[Небух]

У нас фирма занимается оптовыми продажами, но иногда раз в несколько месяцев случаются единичные продажы в розницу, если я ничего не путаю, то по товару купленному для продажи населению, а не для перепродажи НДС к вычету нельзя поставить? А как тогда в 1С отделить тот товар, оторый был продан в розницу, чтобы НДС по нему не был поставлен к вычету?

[Olga2003]

А вы под вмененку не попадаете, продавая в розницу?

[Небух]

Нет, под вмененку не попадаем.

[Olga2003]

ну почему же нельзя, вы же НДС с розницы должны платить, значит и вернуть можно

[Небух]

Olga2003, можно разве возмещать то, что в розницу продано? Извините, если туплю...

[Andyko]

Если розница на общей системе налогообложения - можно.

[Olga2003]

Вы же НДС с розницы платите, значит и возмещать можете

[Небух]

Посмотрела в чеках НДС не выделен. Все равно платим?

[Andyko]

Небух, а почему Вы думаете, что

под вмененку не попадаем

?

[Небух]

Andyko, мы в Москве. У нас вмененки для розничной торговли нет.

[Andyko]

Ясно. Но выделение или невыделение в чеках налога не говорит об обложении или необложении операций налогом.

[Небух]

Andyko, понятно. Значит платим и возмещаем. Спасибо вам!!

[pretty]

Я делаю счф на аванс, только если предоплата получена в другом отчетном периоде, как правило, месяц или квартал. А если вчера оплатили, а сегодня отгрузили, нет. Муторно.

[VicV]

Цитата:
Господи.., коллеги.., все гораздо проще!!! Мне мой программист обработочку сделал в 1Се.... и все сч. фактуры на аванс я выписываю в конце месяца, с префиксом АВ..,

так в этом и вся фенька. ИМХО, нельзя в конце месяца...

Написал себе такую же обработку в 1С. Выписываю в конце месяца, автоматом, тоже с префиксом АВ. Вся штука в том, что счф формируются датой поступления аванса. Устанавливаются реквизиты платежных документов. Сделал так, что, если от покупателя в один день приходит несколько авансов по разным п/п, то на каждый платежный документ формируется счф. Думаю, что все в пределах правил.

[olga_buh]

Мы выписываем "СЧФ на аванс" на каждый аванс, если даже разница с отгрузкой в день. В принципе, консультировались на семинаре с аудитором, она говорит, что из-за этого сумма к уплате по НДС не меняется, т.е. ни каких нарушений нет. Так же была налоговая проверка, нам нужно было нарисовать минимальные штрафы. Хотя СЧФ на аванс мы делали, предложили в акте проверки нарисовать, что их не было за такие-то числа. Инспектор нас не понял, и сказал, что до того они еще не дошли.
ИМХО, если их не выписывать никакой ошибки не будет.
У нас проходит очень много копеечных сумм
и делать анализ Дт/Кт в конце каждого месяца, чтобы выписывать СЧФ на аванс будет тяжко.
Поэтому мы делаем на каждый аванс, даже если это один налоговый период каждый раз.

[СЧЕТОВОД-ка]

Если с/ф на авансы, оставшиеся на конец отчетного периода не делать, будет разница а размере суммы задолженность перед бюджетом по декларациям и по бух. учету. Зачем давать лишний повод для придирок?. Я делаю так. В конце месяца беру всю информацию по оперативному учету- кто когда платил, когда кому отгружали и от кого получали и делаю док-ты за месяц. Если не получается обойтись без с/ф на авансы-делаю их, если получается-не делаю. А когда делаешь отгрузку под ранее созданную с/ф на аванс, то эта с/ф автоматически вводиться в книгу покупок 1С.

[Anechka@]

MALEK, счет-фактура на аванс не выдается заказчику, это Ваш документ.
на полную сумму работ выдается счет-фактура заказчику, когда работы выполнены.

Полностью с этим согласна!

[Лихой]

Делаю точно так же

И совершенно напрасно. Недаром в счет-фактуре по реализации в случае предоплаты должны стоять реквизиты платежного документа. Проверяющий может попросить предъявить счет-фактуру на аванс к этому платежному документу. Это для начала. Так что лениться не советую.

[Лихой]

Написал себе такую же обработку в 1С. Выписываю в конце месяца, автоматом, тоже с префиксом АВ. Вся штука в том, что счф формируются датой поступления аванса. Устанавливаются реквизиты платежных документов. Сделал так, что, если от покупателя в один день приходит несколько авансов по разным п/п, то на каждый платежный документ формируется счф. Думаю, что все в пределах правил.

Вот это грамотно. Если объем не очень большой. А я каждое утро снимаю банк (работаем только по предоплате) и делаю авансовые сч/ф вчерашним днем, по выписке. Он-лайн, рекомендую всем у кого заряжен Клиент-банк! И вся нумерация в шоколаде.

[stas®]

Проверяющий может попросить предъявить счет-фактуру на аванс к этому платежному документу.

И если его не будет, то - что?

[ASD2000]

stas®,

в счет-фактуре по реализации в случае предоплаты должны стоять реквизиты платежного документа.Проверяющий может попросить предъявить счет-фактуру на аванс к этому платежному документу. Это для начала. Так что лениться не советую.

а если оплата была днем, а отгрузка вечером того же дня?