Договор на взаимозачет (ИП без НДС, ООО с НДС)

[JasminPrelest]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, сделать правильно.
Была устная договоренность ИП с ООО о взаимозачете услуг. Однако ООО предлагает заключить 2 договора на оказание услуг (каждая сторона заключает договор на свои услуги), а затем актом взаимозачета их закрыть.

ООО прописал свои услуги с НДС, а ИП не является плательщиком НДС.
Причем в договоре у ООО есть такой пункт:
"1) Оплата производится Заказчиком путем безналичного перечисления общей стоимости Услуг на расчетный счет Организатора, после подписания Сторонами акта об оказанных услугах, в срок, не позднее ...
2) Стороны допускают возможность погашения или прекращения взаимных обязательств по настоящему Договору путем проведения зачета встречных однородных требований Сторон, согласно положениям статьи 410 Гражданского Кодекса Российской Федерации, путем подписания Сторонами акта о зачете встречных требований."

Как быть? Неужели это верно? Почему нельзя сделать 1 договор сразу на взаимозачет услуг? Партнер говорит, что так у них заведено издавна. Разве это правильно? Или есть "подводные камни" у такой сделки? Что делать с НДС?
Как лучше поступить?

Заранее благодарю за помощь!

[Январь]

А что неверного вы видите?

Почему нельзя сделать 1 договор сразу на взаимозачет услуг?

Потому что выручку от реализации обе стороны тогда должны определять по рыночной стоимости. Ручки отрывать надо за такие фантазии.

Что делать с НДС?

Ничего

[Storn]

Почему нельзя сделать 1 договор сразу на взаимозачет услуг?

это будет не взаимозачет, а оплату услуг не денежным способом

Что делать с НДС?

ни чего почему он вас смущает? посмотрите чек с Пятерочки, Магнита и тому подобных, там будет написано в том числе НДС.......вы от них не шарахаетесь?

[gnews]

Как лучше поступить

Закрыть задолженности по договорам актом взаимозачёта.

Что делать с НДС?

Ничего не делать .
Акт взаимозачёта составляете на сумму закрываемой задолженности. У ООО сумма будет в т.ч. НДС, у ИП без.

Например,
ООО оказало ИП услуги по договору № XXX от XX.XX.XXXX на сумму 120 тыс. руб, в т.ч. НДС 20% -20 тыс. руб.
ИП оказал услуги ООО по договору № YYY от YY.YY.YYYY на сумму 120 тыс. руб (без НДС).
Стороны договорились закрыть долги актом взаимозачёта .

Проводки у ООО : Д 60/ИП - К 62 /ИП 120 000 руб.

[Крысавица]

Неужели это верно?

Только так и верно.

Почему нельзя сделать 1 договор сразу на взаимозачет услуг?

Ну потому, что сначала эти услуги должны быть - договор заключён, услуга фактически оказана.
Не бывает зачёта без предмета оного зачёта. А чтобы определить, что это за предмет, и делается договор.

Вообще не понимаю, почему этот вопрос вообще возник - это элементарные вещи, понятные без знания бухучета, чисто на бытовом уровне.

[JasminPrelest]

Ничего не делать .

Так ведь у контрагентов разные налоговые режимы:
• ООО является плательщиком НДС, а ИП работает без НДС.
• При взаимозачете ООО фактически предъявит НДС в своей части сделки, но не сможет принять его к вычету во встречной сделке с ИП (поскольку тот не выставляет счета-фактуры с НДС).

[Storn]

При взаимозачете ООО фактически предъявит НДС в своей части сделки, но не сможет принять его к вычету во встречной сделке с ИП (поскольку тот не выставляет счета-фактуры с НДС).

такова жизнь

[Январь]

JasminPrelest, взаимозачет на НДС не влияет.
У ООО ни при каких вариантах расчетов не будет встречного НДС от ИП, потому что он не плательщик НДС

[Крысавица]

У ООО ни при каких вариантах расчетов не будет встречного НДС от ИП, потому что он не плательщик НДС

Если точнее - пока ИП не плательщик НДС, мы же не знаем, какие доходы у этого ИП. Но маловероятно, что они уже в феврале превысили 250 млн. руб., а задним числом НДС выставить нельзя.

[Январь]

Крысавица, в условиях задачи: ИП без НДС.
И в любом случае на взаимозачеты это никак не влияет

[gnews]

Так ведь у контрагентов разные налоговые режимы:
• ООО является плательщиком НДС, а ИП работает без НДС.

Ну и что.
Это никак не влияет на взаимозачёт.

• При взаимозачете ООО фактически предъявит НДС в своей части сделки, но не сможет принять его к вычету во встречной сделке с ИП (поскольку тот не выставляет счета-фактуры с НДС).

Таки при любой сделке с ИП у ООО не будет НДС к вычету, поскольку

ИП не является плательщиком НДС.