Маркетплейсы

[Аноним]

Здравствуйте! Нашла только на озоне указание в настройках ставки ндс по усн. По остальным маркетплейсам нужно где-нибудь указывать ставку или просто меняем цены с 01.01.2025 г. с ндс?

[Oksana_Sutormina]

По остальным маркетплейсам нужно где-нибудь указывать ставку или просто меняем цены с 01.01.2025 г. с ндс?

Уточняйте в каждом маркетплейсе как перейти на НДС.

[Аноним]

Уточняйте в каждом маркетплейсе как перейти на НДС.

А если ИП на УСН перешел на ОСНО (торгует на ОЗОНЕ, кроме прочего). Переход на ОСНО не связан с оборотами, просто так решил в угоду клиентам, которые готовы работать только с ндсником.)
Вопрос. ЧТо в этом случае надо сделать на ОЗОНЕ? Может знаете, подскажите пожалуйста.

[Oksana_Sutormina]

ЧТо в этом случае надо сделать на ОЗОНЕ?

Как в личном кабинете изменить систему налогообложения?
Напишите в поддержку: Финансы и Ozon Invest → Финансы → Изменить реквизиты → Личные данные и налогообложение. К сообщению прикрепите документ, подтверждающий смену системы налогообложения.
Если вы перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН), таким документом будет уведомление о переходе на УСН или Информационное письмо по форме № 26.2-7.
Если вы перешли с УСН на ОСНО, таким документом будет сообщение об утрате права на применение упрощённой системы налогообложения по форме № 26.2-2 или уведомление об отказе от применения упрощённой системы налогообложения по форме № 26.2-3.
https://seller-edu.ozon.ru/finances-...xes/nalogi-faq

[Незабудочка]

Как в личном кабинете изменить систему налогообложения?
Напишите в поддержку: Финансы и Ozon Invest → Финансы → Изменить реквизиты → Личные данные и налогообложение. К сообщению прикрепите документ, подтверждающий смену системы налогообложения.
Если вы перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН), таким документом будет уведомление о переходе на УСН или Информационное письмо по форме № 26.2-7.
Если вы перешли с УСН на ОСНО, таким документом будет сообщение об утрате права на применение упрощённой системы налогообложения по форме № 26.2-2 или уведомление об отказе от применения упрощённой системы налогообложения по форме № 26.2-3.
https://seller-edu.ozon.ru/finances-...xes/nalogi-faq

А Озону это зачем - знать какая система налогообложения у селлера? Он автоматически поднимет цены на сумму НДС или для чего? Мне тоже интересен этот вопрос. Что с ценами? ИП при переходе на ОСНО должен их как-то поднять, заявив об этом маркетплейсу или какая процедура? ИП задает мне этот вопрос, но я с маркетплейсами только столкнулась...подскажите пожалуйста, кто разобрался..

[Oksana_Sutormina]

А Озону это зачем - знать какая система налогообложения у селлера?

Во-первых, маркетплейсы обязаны указывать в кассовых чеках, выдаваемых покупателю, НДС, который применяет селлер.
Во-вторых, если селлер с НДС, то маркетплейсу хочется получить входящий НДС, например, по выкупам.

Он автоматически поднимет цены на сумму НДС

Цены регулируете вы сами. Ставку НДС так же указываете сами в карточке товара.

ИП при переходе на ОСНО должен их как-то поднять

Решайте, за чей счет будет НДС. Если за ваш - то цена остается прежней, а НДС включен в нее, если за счет покупателей - то НДС сверху, т.е. цену увеличиваете на НДС.

заявив об этом маркетплейсу или какая процедура?

Цены и НДС указываете в карточке товара.

[Незабудочка]

Во-первых, маркетплейсы обязаны указывать в кассовых чеках, выдаваемых покупателю, НДС, который применяет селлер.
Во-вторых, если селлер с НДС, то маркетплейсу хочется получить входящий НДС, например, по выкупам.


Цены регулируете вы сами. Ставку НДС так же указываете сами в карточке товара.


Решайте, за чей счет будет НДС. Если за ваш - то цена остается прежней, а НДС включен в нее, если за счет покупателей - то НДС сверху, т.е. цену увеличиваете на НДС.


Цены и НДС указываете в карточке товара.

Спасибо.) А насколько критично, если ИП уже продавал товар "по старому", т.е. не уведомив Озон о смене режима на ОСНО? Правда продажи были единичные из запасов прошлого года, но тем не менее. Что-то нужно предпринять в связи с этим? Чем это грозит ИП?

[Oksana_Sutormina]

А насколько критично, если ИП уже продавал товар "по старому", т.е. не уведомив Озон о смене режима на ОСНО?

Сейчас меняете режим в ЛК ИП. В карточках прописываете нужный НДС.
По проданному. По итогам месяца (по документам от маркетплейса) выделяете НДС. Создаете сводный сч-ф по всем продажам физлицам, в т.ч. которые продавали без НДС, но в которых выделили НДС. Регистрируете его в книге продаж. Включаете в декларацию по НДС.

[Незабудочка]

В ЛК ИП меняем режим? В смысле в ЛК на Озоне?
А вот еще вопрос. ИП сейчас распродает остатки с 2024года. Он может поставить в вычет НДС от поставщиков (т.е. по сч/ф 2024года)? Или поскольку в 2024 у него было УСН, то и вычет ставить нельзя?
И еще. Если у ИП УПД с кодом "передаточный документ", а не счет--фактура (НДС выделен), такой документ ведь нельзя вносить в книгу покупок? Надо истребовать именно счет-фактуру у поставщика?

[Незабудочка]

Сейчас меняете режим в ЛК ИП. В карточках прописываете нужный НДС.
По проданному. По итогам месяца (по документам от маркетплейса) выделяете НДС. Создаете сводный сч-ф по всем продажам физлицам, в т.ч. которые продавали без НДС, но в которых выделили НДС. Регистрируете его в книге продаж. Включаете в декларацию по НДС.

А вот вопрос. Если поменяли в карточке и уведомили ОЗОН о переходе на ОСНО не с 01.01 и уже успели продать ряд товаров, то какие могут быть проблемы с тем,что маркетплейс пробивал покупателям чеки без выделения НДС? ИП нужно что-то предпринимать в связи с этим? В смысле уведомить Озон уже уведомили, а вот как быть с уже проданным товаром? В сводную счет-фактуру мы их включим, а в связи с пробитыми без НДС чеками могут быть проблемы и как их можно решить?)

[Oksana_Sutormina]

то какие могут быть проблемы с тем,что маркетплейс пробивал покупателям чеки без выделения НДС?

До апреля 2025 за неправильно оформленные чеки в разрезе НДС не влекут ответственность. Вроде как переходный период.

Но у себя в учете данные продажи оформляете с НДС.

ИП сейчас распродает остатки с 2024года. Он может поставить в вычет НДС от поставщиков (т.е. по сч/ф 2024года)? Или поскольку в 2024 у него было УСН, то и вычет ставить нельзя?

Можно. По остаткам товаров.

Ознакомьтесь с Методическими рекомендациями по НДС для УСН из Письма ФНС от 17.10.2024 № СД-4-3_11815@ https://www.klerk.ru/doc/626377/

[Незабудочка]

До апреля 2025 за неправильно оформленные чеки в разрезе НДС не влекут ответственность. Вроде как переходный период.

Спасибо большое. А на какой документ можно сослаться относительно того, что нет ответственности до апреля, подскажите пожалуйста

[Oksana_Sutormina]

А на какой документ можно сослаться относительно того, что нет ответственности до апреля, подскажите пожалуйста

Только <Письмо> ФНС России от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@ "О направлении Методических рекомендаций" (вместе с "Методическими рекомендациями по НДС для УСН")

26. Порядок применения чеков ККТ налогоплательщиками УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет с 01.01.2025

С 01.01.2025 налогоплательщики УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет, осуществляющие расчеты с применением ККТ и выбравшие уплату НДС по специальной ставке (5% или 7%), должны перейти на указание новых ставок НДС в кассовых чеках в соответствии с изменениями, вносимыми в Приказ ФНС России от 14.09.2020 N ЕД-7-20/662@.

Однако, если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов "сумма расчета по чеку без НДС" (тег 1105) и "сумма расчетов без НДС" (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%).

После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.

[Незабудочка]

Только <Письмо> ФНС России от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@ "О направлении Методических рекомендаций" (вместе с "Методическими рекомендациями по НДС для УСН")

26. Порядок применения чеков ККТ налогоплательщиками УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет с 01.01.2025

С 01.01.2025 налогоплательщики УСН, которые обязаны исчислять и уплачивать НДС в бюджет, осуществляющие расчеты с применением ККТ и выбравшие уплату НДС по специальной ставке (5% или 7%), должны перейти на указание новых ставок НДС в кассовых чеках в соответствии с изменениями, вносимыми в Приказ ФНС России от 14.09.2020 N ЕД-7-20/662@.

Однако, если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов "сумма расчета по чеку без НДС" (тег 1105) и "сумма расчетов без НДС" (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%).

После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.

Это НДС при УСН. А тут ИП осознанно перешел на ОСНО (не по "показаниям", а сугубо добровольно). С НДС 20%. Какое-то наказание есть за то, что Озон получается неправильно (в части указания НДС) пробивал чеки покупателям? Или это больше проблема Озона нежели ИП?)

[Незабудочка]

Сейчас меняете режим в ЛК ИП. В карточках прописываете нужный НДС.
По проданному. По итогам месяца (по документам от маркетплейса) выделяете НДС. Создаете сводный сч-ф по всем продажам физлицам, в т.ч. которые продавали без НДС, но в которых выделили НДС. Регистрируете его в книге продаж. Включаете в декларацию по НДС.

Оксана, подскажите пожалуйста еще несколько вопросов по Озону:
- какой документ от Озона запросить у ИП для формирования сводного счет-фактуры? Отчет по продажам или у них (Озона) есть еще что-то более информативное?
- еще может глупый вопрос - как офрмить этот сводный сч/ф - просто пишем в строке Покупатель - Розничный покупатель, а в графе "наименование товара" - "Продажи за январь" и указываем общую сумму и количество продаж? Есть вообще какие-то особые требования к "сводным" сч/ф - никогда не имела с ними дело).
- и еще вопрос - отдельно мы должны выставить сч/ф Озону на сумму их комиссии? Она тоже выставляется за месяц общей сводной суммой? Это можно только по ЭДО сделать? Есть конкретно для Озона сроки, когда мы обязаны предоставить им сч/ф на их вознаграждение?

[Oksana_Sutormina]

какой документ от Озона запросить у ИП для формирования сводного счет-фактуры? Отчет по продажам или у них (Озона) есть еще что-то более информативное?

Основной документ - отчет о реализации.
Если у вас есть продажи юрлицам, то это отдельные реализации с выписанными на них сч-ф. В этом случае из отчета о реализации исключите данные заказы.
https://seller-edu.ozon.ru/finances-...odazhi-urlicam

Бывают еще акты по премиям за баллы. Этот доход то же облагается НДС.

Еще Отчет о выкупленных товарах. Это выкуп ОЗОНом товаров, проданных в станах ЕАЭС.

Посмотрите по документообороту ОЗОНа https://seller-edu.ozon.ru/finances-...ting-documents

- как офрмить этот сводный сч/ф - просто пишем в строке Покупатель - Розничный покупатель, а в графе "наименование товара"

В Книге продаж продавец при розничной продаже регистрирует любой первичный документ, которым может быть кассовый чек, отчет о закрытии смены ККТ, сводная справка или иной документ. Такой документ регистрируется с кодом вида операции 26 &#171;Реализация товаров, работ, услуг неплательщикам НДС, получение авансов&#187; (Письмо Минфина РФ от 09.10.2014 N 03-07-11/50894).

Если учет ведете в какой-либо программе, то всего вернее в ней возможно оформить документ Сводная справка по розничным продажам, который предназначен для формирования суммарных данных о розничных продажах, облагаемых НДС за календарный месяц (квартал) и регистрация их в книге продаж (п. 1, 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).

https://www.klerk.ru/doc/585343/

отдельно мы должны выставить сч/ф Озону на сумму их комиссии?

ОЗОН предоставляет вам УПД на вознаграждение с выделенным в нем НДС. Так же на допуслуги. Это все расходы ИП.

[Незабудочка]

Озон прислал ИП письмо ,что осуществил продажи в другие страны и выкупил у ИП проданный товар. В связи с чем, чтобы ИП мог получить за него деньги, нужно подключить эдо с озоном, получить от них составленное УПД, проставить на нем номер и дату, подписать с нашей стороны и отправить Озону. Я правильно понимаю, что все действия связанные с продажей за границу - ИП не касаются, этим занимается Озон, а ИП просто продает товар юрлицу ОЗОН (Интернет Решения)?
И нам нужно присвоить номер сч/ф на эту продажу.
Но тогда вопрос - прислать сч/ф нужно до 15.02, а продажа за границу была в январе, как следует из письма. Значит и счет-фактуре мы должны присвоить январскую дату? Или Озон не передает покупателю товар, пока не получит счет-фактуру от нас? У меня вопрос - какую дату продажи Озону ставить в сч/ф? Текущая же не подойдет?

[Незабудочка]

Основной документ - отчет о реализации.
Если у вас есть продажи юрлицам, то это отдельные реализации с выписанными на них сч-ф. В этом случае из отчета о реализации исключите данные заказы.
https://seller-edu.ozon.ru/finances-...odazhi-urlicam

Бывают еще акты по премиям за баллы. Этот доход то же облагается НДС.

Еще Отчет о выкупленных товарах. Это выкуп ОЗОНом товаров, проданных в станах ЕАЭС.

Посмотрите по документообороту ОЗОНа https://seller-edu.ozon.ru/finances-...ting-documents


В Книге продаж продавец при розничной продаже регистрирует любой первичный документ, которым может быть кассовый чек, отчет о закрытии смены ККТ, сводная справка или иной документ. Такой документ регистрируется с кодом вида операции 26 &#171;Реализация товаров, работ, услуг неплательщикам НДС, получение авансов&#187; (Письмо Минфина РФ от 09.10.2014 N 03-07-11/50894).

Если учет ведете в какой-либо программе, то всего вернее в ней возможно оформить документ Сводная справка по розничным продажам, который предназначен для формирования суммарных данных о розничных продажах, облагаемых НДС за календарный месяц (квартал) и регистрация их в книге продаж (п. 1, 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).

https://www.klerk.ru/doc/585343/


ОЗОН предоставляет вам УПД на вознаграждение с выделенным в нем НДС. Так же на допуслуги. Это все расходы ИП.

А при продаже в страны ЕАЭС Озон же сам подает отчетность в ФТС? Как юрлицо выкупившее товар?

[Oksana_Sutormina]

А при продаже в страны ЕАЭС Озон же сам подает отчетность в ФТС?

Только на то, что выкупает. На не выкупленные товары статотчеты подает продавец.
https://seller-edu.ozon.ru/finances-...a-forma-ucheta