счет-фактура на аванс

[alenaP]

Подскажите, пожалуйста, мы отгрузили покупателю товар, потом была оплата, он часть товара вернул, выписали корректировочную счет-фактуру, образовалась наша задолженность перед покупателем нужно ли на нее выписывать авансовую счет-фактуру. Клиент постоянный будет брать в дальнейшем товар по данному договору. Спасибо!

[Январь]

Если получившаяся переплата будет зачтена в счет будущих поставок, то это аванс и НДС с него надо начислить

[Another Аноним]

А я не понимаю практического смысла в умножении сущностей в виде корректировочных сч-ф, зачем лишняя возня. Старый можно просто выкинуть да выдать покупателю новый, с актуальными данными и суммами

[Январь]

Старый можно просто выкинуть да выдать покупателю новый, с актуальными данными и суммами

"Гениальное" решение, особенно если первичный и корректировочный документ приходятся на разные периоды.

[Another Аноним]

"Гениальное" решение, особенно если первичный и корректировочный документ приходятся на разные периоды.

Ну, если деклу уже поспешили отправить, не дожидаясь, когда товар прибудет к покупателю и чтоб тот всё проверил-пересчитал и дал добро, то да. И "уточнёнку" подавать не хочется. Но это надо через всю Россию везти, в большинстве случаев 25-ти дней на перевозку хватает более чем. На практике у нас лишь 1 раз такое было, где пришлось корректировочный выставлять и чтоб иначе никак. В основном, если вдруг что, просто новый исправленный сч-ф выписывается да и всё.

Хотя даже при банальном исправлении есть любители минфиновских креативов типа доп. листов

[ZZZhanna]

Ну, если деклу уже поспешили отправить, не дожидаясь, когда товар прибудет

какая разница, когда отправили декларацию, если товар поступит более, чем через 5 дней после получения аванса, и тем более в слудующем квартале?

[Another Аноним]

какая разница, когда отправили декларацию, если товар поступит более, чем через 5 дней после получения аванса, и тем более в слудующем квартале?

Да пусть и в следующем - главное, чтоб до 25-го числа отчётного месяца перед отправкой деклы все доки с покупателем скорректировать-сверить и все авансы вернуть/доплатить/взаимозачесть/написать письмо об ошибочном перечислении. Корректировочный сч-ф для этого не нужен от слова совсем. Если контрагент вдруг рогом не упрётся по той или иной причине, конечно

[Январь]

Another Аноним, если у вас проблемы с использование КСФ, то это не значит, что они бесполезны. Они раз и помогают обеим сторонам избежать уточненок по НДС со страшными доп.листами.
А при возврате товара вообще не понятно, что имеете ввиду:

все доки с покупателем скорректировать-сверить и все авансы вернуть/доплатить/взаимозачесть/написать письмо об ошибочном перечислении.

Я уже не говорю, что лично у меня нет никакого желания тянуть с отправкой отчетности до 25 числа, а некоторые контрагенты, ну ооооочень неторопливые.

[Another Аноним]

Январь,

от КСФ и прочих сумрачных порождений чиновничьего минфиновского разума было бы чуть больше смысла, если бы этот КСФ легально избавлял от уточнёнки по прибыли. А так с ним всё равно придётся уточняться, пусть и не по НДС, а по прибыли. Да ещё объясняться с ИФНС, если так соизволит вопрошать, чего это у вас базы по прибыли и НДС не совпадают.

[ZZZhanna]

если бы этот КСФ легально избавлял от уточнёнки по прибыли.

rca проводится датой его составления, в отличие от исправленного с/ф.

[BuhKoza]

если бы этот КСФ легально избавлял от уточнёнки по прибыли

а по какой такой причине должна быть уточненка по прибыли????