×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 2 из 2
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    21.10.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    260

    Требование - по расхождению НДС в декларациях по НДС и Прибыли

    Добрый день.
    ООО на ОСНО получает водоснабжение от Водоканала.
    И через счетчик этого ООО происходит потребление разных ЮЛ и ФЛ на производственной площадке.
    ООО по договорам и показаниям счетчиков у каждого ЮЛ и ФЛ выставляет Акты (без НДС) на компенсацию потребления воды этим ЮЛ и ФЛ по тарифам Водоканала.
    Доходы включаются в Декларацию по налогу на Прибыль в внереализационные доходы, расходы в внереализационные расходы (НДС от Водоканала включен в внереализационные расходы).

    Пришло Требование: ...что в ходе анализа Деклараций по НДС и Прибыли за год установлены расхождения, которые могут свидетельствовать о
    занижении налоговой базы по налогу на прибыль либо занижение налоговой базы по НДС. С просьбой представить пояснения, расшифровку внереализационных доходов.


    Как правильно ответить налоговой?
    Поделиться с друзьями
    Владимир

  2. #2
    Вэл, ИИ сравнивает)), у нас сравнили БФО+НДС+ декл НП. Так и отвечаете (как есть), перефразируйте: на Ваше требование № от 23.05.2024 года о противоречиях между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком сведениям, имеющимся у налогового органа сообщает следующее:
    выявленное Вами несоответствие, отраженное в декларации по налогу на прибыль и отчетом о финансовых результатах, а именно разница в объектах налогооблагаемой баз и принципах отражения доходов :
    1. В декларации по налогу на прибыль отражены
    2. В декларациях по НДС (за четыре отчетных квартала )
    3. В БФО
    4. Несоответствие, выявленное ФНС, которое отраженно в декларации по налогу на прибыль и отчетом о финансовых результатах, а именно разница в объектах налогооблагаемой баз и принципах отражения расходов- доходов (по факту расхождения между показателями финансовой отчетности и налоговой декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев 2023г.), представляет собой реальный факт хозяйственной жизни предприятия, осуществляющее свою деятельность.
    5. Налог на прибыль считается по фактическим показателям, а не расчетным методом предложенный вами.
    6. по факту правомерного включения суммы в стр.205 Приложение № 2 к Листу 02 в налоговую декларацию по налогу на прибыль организации. (Решение Арбитражного суда, Исполнительный лист, Претензия поставщика за нарушения обязательств, Платежные поручения и др. документы);

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •