НДС с излишне перечисленных денежных средств

[Romana]

Доброе утро! Очень нужен совет, подсказка, возможно ситуации были у кого подобные. ИП на ОСНо начало деятельности, в 1 квартале получили несколько платежей от организации, на часть платежей они написали письмо на возврат в марте. Вернуть мы можем только сейчас. Не берем эти суммы к начислению НДС за 1 квартал. Будут ли претензии от налоговой?

[Январь]

Если есть письмо, что это ошибка и реально вернете, то претензии будут необоснованы, потому что ошибки НДС не облагаются
Но если все-таки решите не возвращать, а зачесть в счет будущих продаж, то придется сдать уточненку

[Romana]

Спасибо!