×
×
+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12
Показано с 31 по 45 из 45
  1. #31
    Petrucco
    Гость

    Уменьшение авансовых платежий для ИП 6% в декларации

    Простите, если глупый вопрос - но запутался, читая иструкции к декларации, хотя ситуация довольно простая.
    ИП УСН 6% без работников. Исчисленный налог за периоды у меня такой:

    130 - 1 кв - 0
    131 - 6 мес - 2186
    132 - 9 мес - 8623
    133 - год - 13124

    Итоговый исчисленный налог - значительно меньше годового взноса в Фонды, но эти 45842 даже при попытке частичной отплаты по реквизитам и кбк в 2023 все равно падали на ЕНС и там висели до 2024, потому дата оплаты в налоговом кабинете стоит 09.01.2024.
    Но страховые взносы, уменьшающие авансовый платеж за периоды я самостоятельно распределяю следующим образом - за каждый период в размере самого авансового платежа, тк это максимальная сумма, уменьшающая исчисленный налог за этот период:

    140 - 1 кв - 0
    141 - 6 мес - 2186
    142 - 9 мес - 8623
    143 - год - 13124

    Верно ли , что в Разделе 1.1 (платежи, подлежащие к уплате и сумма к уменьшению) я везде просто ставлю прочерки, тк не образовалось ни налога к уплате, ни к уменьшению? Или в стр 110 (сумма к уменьшению) что-то должно быть указано? И если страница Раздела 1.1 выходит пустая нужно ли ее сдавать в налоговую?

  2. #32
    Клерк
    Регистрация
    03.12.2009
    Адрес
    Москва и Московская область
    Сообщений
    120
    Сориентируйте, пожалуйста, если у ИП на УСНО без работников не было ни дохода, ни оплаты в фонды, то Уведомление об исчиленном налоге по УСН (пункт 3 списка Надежды) надо отправлять в свою налоговую?

  3. #33
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    4,202
    Цитата Сообщение от Petrucco Посмотреть сообщение
    Верно ли , что в Разделе 1.1 (платежи, подлежащие к уплате и сумма к уменьшению) я везде просто ставлю прочерки, тк не образовалось ни налога к уплате, ни к уменьшению?
    Да, верно.
    Цитата Сообщение от Petrucco Посмотреть сообщение
    в стр 110 (сумма к уменьшению) что-то должно быть указано?
    В вашем случае - ничего. Она была бы заполнена, если по итогам последующего периода налог был бы меньше, чем за предыдущий. Например, за 9 мес. налог меньше, чем за 1-ое полугодие.
    Цитата Сообщение от Petrucco Посмотреть сообщение
    если страница Раздела 1.1 выходит пустая нужно ли ее сдавать в налоговую?
    Да, это обязательный раздел, как и титульный лист. Остальные разделы - при наличии показателей.

  4. #34
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    4,202
    Цитата Сообщение от korasole Посмотреть сообщение
    если у ИП на УСНО без работников не было ни дохода, ни оплаты в фонды, то Уведомление об исчиленном налоге по УСН (пункт 3 списка Надежды) надо отправлять в свою налоговую?
    Нет налога - нет уведомления.

  5. #35
    Petrucco
    Гость
    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Да, верно.

    Да, это обязательный раздел, как и титульный лист. Остальные разделы - при наличии показателей.
    Спасибо! А как правильно распечатать? Не могу найти информации. Титульный - на отдельном лист, разд 1.1 на отдельном листе, а вот раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?

  6. #36
    Цитата Сообщение от Petrucco Посмотреть сообщение
    Спасибо! А как правильно распечатать? Не могу найти информации. Титульный - на отдельном лист, разд 1.1 на отдельном листе, а вот раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?
    1.5 ...
    Не допускается двусторонняя печать Декларации на бумажном носителе и скрепление листов Декларации, приводящее к порче бумажного носителя.
    Приложение N 2
    к приказу ФНС России
    от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@

  7. #37
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    4,202
    Цитата Сообщение от Petrucco Посмотреть сообщение
    раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?
    Печатать всю декларацию только с одной стороны листа, раздел 2.1.1 на двух страницах, сквозная нумерация так же продолжается, т.е. по идее это будут страницы 3 и 4.

    Проще поставить бесплатную налоговую программу "Налогоплательщик ЮЛ", в которой так же есть функции расчёта и контроля соотношений показателей, и не морочить себе голову с подобными мелочами.

  8. #38
    Клерк
    Регистрация
    20.04.2017
    Сообщений
    19
    Добрый день
    Подскажите пожалуйста, если физическое лицо регистрируется как плательщик страховых взносов принимает по трудовому договору иностранца с патентом на работу (помощь по хозяйству) уплачивает с его ЗП взносы на ОПС 22% и на ОСС 1,8%, то Расчет по страховым взносам нужно подавать на этого иностранца (Безвизовый иностранец с патентом) если да, то от лица работодателя подается или от лица работника?

  9. #39
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,807
    Физлицо оплачивает взносы по тарифу 30%. Откуда вы взяли ОПС и ОСС? Нет таких ставок второй год.
    Физик обязан зарегистрировать трудовой договор в органах местного самоуправления, отправить уведомление в МВД о найме иностранца. Зарегистрироваться в ИФНС как работодатель-страхователь. И сдавать обычную отчетность, как и организации.
    Кроме НДФЛ. НДФЛ работники сами платят.

  10. #40
    Клерк
    Регистрация
    15.12.2012
    Сообщений
    84
    Добрый день! Подскажите пожалуйста, такая ситуация.
    ИП УСН 6%, в марте 2024 уплатил четвертинку от фикс.взносов сам за себя (12375), 1% с превышения не платил т.к. на момент марта его можно было вычитать только в 2025.
    В апреле налогов не платил вообще т.к. на момент начала апреля они не превышали 49500 за год.
    Вот сейчас надо бы оплатить вторую четвертинку от фикс.взносов, а налог уже сильно превысил и фиксы и 1%.
    И вот думаю - платить ли сейчас 1%?
    С одной стороны, в апреле же разрешили на сумму 1% за 2024 сразу уменьшать налог за 2024 - мне было бы удобно уплатить и сразу вычесть, налог позволяет.
    Но с другой стороны - непонятно, а что подавать? В мастере "моего дела" написано что "Для уменьшения налога по УСН за счет взносов за ИП, отправка заявления о зачете положительного сальдо не требуется." А как налоговая тогда поймёт, что я не просто недоплатил, а 1% решил вычесть?
    Вообще всех запутали...

  11. #41
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,807
    Цитата Сообщение от Saul Berenson Посмотреть сообщение
    А как налоговая тогда поймёт, что я не просто недоплатил, а 1% решил вычесть?
    Из декларации, которую вы сдадите в 2025 году.

  12. #42
    Клерк
    Регистрация
    15.12.2012
    Сообщений
    84
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Из декларации, которую вы сдадите в 2025 году.
    То есть действительно ничего подавать не надо? Просто платить 1%, вычитать из налога и по итогам года они там сами разберутся?

  13. #43
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,807
    Цитата Сообщение от Saul Berenson Посмотреть сообщение
    Просто платить 1%, вычитать из налога и по итогам года они там сами разберутся?
    Да

  14. #44
    Клерк
    Регистрация
    20.04.2017
    Сообщений
    19
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Физлицо оплачивает взносы по тарифу 30%. Откуда вы взяли ОПС и ОСС? Нет таких ставок второй год.
    Физик обязан зарегистрировать трудовой договор в органах местного самоуправления, отправить уведомление в МВД о найме иностранца. Зарегистрироваться в ИФНС как работодатель-страхователь. И сдавать обычную отчетность, как и организации.
    Кроме НДФЛ. НДФЛ работники сами платят.
    Спасибо, то есть если у работника прописано в Трудовом договоре вознаграждение 30 000 в мес, то расчет будет выглядеть так: ((19242-00 х 30%) + (10758 х 15%)) = 7386-30 взносы в месяц? а НСиПЗ по какому тарифу считать такому работнику и нужно ли это делать?

  15. #45
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,807
    ma., пониженных ставок взносов для физлиц - не ИП не существует. Ставка 30%, никаких 15%.
    А тариф в СФР скажут, когда на учет поставят

+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Метки этой темы

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •