Странный 84 счет

[Аноним]

Здравствуйте! Пришлось заняться бухгалтерией семейной организации, предыдущий бухгалтер недоступен. Все вроде велось хотя бы. Упрощенка 6%. Так все понимаю вроде бы, а откуда взялась первоначально сумма по кредиту 84 счета - не понимаю. Подняла программы с 2013 года (когда упрощенке вменили бухучет). Такое ощущение, что при внесении первоначальных остатков разницу между дебетом и кредитом просто записали в кредит 84, чтоб сравнять (по дебету 01 висит собственность). То есть я так понимаю, забивали в программу типа касса, банк, основные средства, и оп, чота не сходится. Я не бухгалтер просто, инвентаризацию сейчас проводили, все счета можно объяснить, а откуда на 84 изначально - непонятно. А есть мысли закрываться в необозримом будущем, куда это с 84 счета девать при ликвидации непонятно.
Как быть, подскажите, пока баланс еще не сдан за 2023, может быть можно что-то грамотно сделать.

[Посторонним_В]

все счета можно объяснить, а откуда на 84 изначально - непонятно.

Подняла программы с 2013 года (когда упрощенке вменили бухучет)

изначально=2013 г? Или вы так сами решили? Что в бух балансах отражено за эти периоды?

[Январь]

Такое ощущение, что при внесении первоначальных остатков разницу между дебетом и кредитом просто записали в кредит 84

Запросто именно так и могло было быть.

куда это с 84 счета девать при ликвидации непонятно.

Это ваша прибыль. Забирать дивидендами, если там что-то останется к закрытию

[Аноним]

изначально=2013 г? Или вы так сами решили? Что в бух балансах отражено за эти периоды?

Поскольку у нас УНС, балансы сдавали с 2013 или 14 года же. Поэтому я взяла программу за 2013 год и посмотрела там начальные вбитые остатки, от этого и пляшу, и вот там по кт 84 уже была эта сумма. Там есть то, что можно проверить - стоимость ОС, амортизация, касса-банк, уставный, есть еще поставщики небольшая сумма, но концов понятно я не найду. Будем считать - авансы, суммы небольшие, наверное все норм. Налог еще по УСН начисленный, он же в начале года платится за прошлый. И вот, сумма на КТ 84 - не знаю, как ее проверить, чем обосновать, предположила, что ею закрыли разницу в балансе просто. Может не права конечно, но не пойму, как искать.
А в балансах так и идет, к этой начальной сумме на КТ 84 прибавляется прибыль или отнимается убыток текущего года, клубочек катится).

[Аноним]

Запросто именно так и могло было быть.

Ну вот(... и как тогда быть? Это же ... неправильно ведь.(

[Аноним]

Это ваша прибыль. Забирать дивидендами, если там что-то останется к закрытию

Так, я сейчас как в том анекдоте, когда прибыль есть а денег нет))) А как, действительно, забирать дивидендами, если реальными деньгами это не обеспечено? Продавать помещение? У нас прям небольшая фирма совсем, там чтоб лишнее вытащить - это не про нас)

[ZZZhanna]

Может не права конечно, но не пойму, как искать.

теперь уже никак. Если бы изначально вёлся учет то отражались бы расходы - по зарплате, по налогам, по закупке материалов, себестоимость продукции или чт там у вас, и прибыль, возможно, была бы меньше. Но теперь уже что есть - то есть.

А как, действительно, забирать дивидендами, если реальными деньгами это не обеспечено?

прибыль не обязательно обеспечена деньгами. Помещение - это ваши активы, т.е. деньги вложены в помещение, в материалы, в товары, возможно, есть какая-то дебиторская задолженность.

[Аноним]

теперь уже никак. Если бы изначально вёлся учет то отражались бы расходы - по зарплате, по налогам, по закупке материалов, себестоимость продукции или чт там у вас, и прибыль, возможно, была бы меньше. Но теперь уже что есть - то есть.


прибыль не обязательно обеспечена деньгами. Помещение - это ваши активы, т.е. деньги вложены в помещение, в материалы, в товары, возможно, есть какая-то дебиторская задолженность.

Да, все отражается, все расходы - с этим, слава Богу, без проблем. Непонятен был мне (и остается) только 84 счет, откуда его изначально взяли. Про прибыль поняла, благодарю!

[Январь]

Аноним, откуда взялся понятно, сами же это предположили. Вы ведь сейчас не станете восстанавливать учет за периоды до 2013 года?
Сейчас баланс сходится?
Ну висит и висит сумма на 84 счете, она каждый год там меняется (увеличивается или уменьшается), ничем не мешает. К моменту, когда дело до закрытия дойдет, тем или иным путем всё равно всё обнулить надо будет. Что-то надо будет списать и прибыль эта уменьшится, от чего-то еще доход, возможно, будет. Может, и не останется на 84 почти ничего.
А что останется или деньгами заберете или имуществом

[Аноним]

Аноним,
Сейчас баланс сходится?

А что останется или деньгами заберете или имуществом

Да, баланс сходится, да и он у нас упрощенный, не так много операций, достаточно легко отследить все и проверить. Благодарю Вас за помощь!