Доначисление ОНА по резервам

[Аноним]

Ситуация очень непонятная и неприятная..
У нас на конец 2022 года был создан резерв, только по БУ, проводки обычные Дт.20 Кт.96. ОНА при этом мы не отразили. И не указали в строках НУ что это ВР, а где-то по ошибке указали что это ПР.
В 2023 было списание из резерва, Дт.96 Кт 70. Вот сейчас делаем отчетность и понимаем, что для правильного отражения нужно было и начислить и списать она. Сделали 31.12.23 проводу 09-68.4 на сумму 20% от резервов на начало 23 года, потом 68.04-09 на сумму 20% от признанных резервов. И все бы ничего, но программа реформацией списывает эти проводки с 68 счета в 99, т.к. на 68.04.2 не должно быть остатков на конец года. В итоге остаток наших ОНА нигде не отражается совсем, а в форме 2 сумма она от признанных резервов показывается по стр.2460.
Правильно ли мы отразили она прошлого года проводкой Дт.09 Кт 68.04.2? Может нужно было на 99-й? И критично ли что не указывали что это разница ВР.
Правильно ли что в форму 2 попадает в строку 2460 сумма признанного она?

[Аноним]

Что вообще дает отражение/не отражение в операции ВР если расходы только по БУ. Просто сделала проводку сейчас просто резерв по БУ новый, указала что это ВР, закрыла месяц условно, и ничего программа не сформировала.