Поставщик отразил выручку, а Покупатель ее не принял

[juska]

Добрый день
Исполнитель на УСН отразил выручку в декабре 2023 баланс сдал. (работы подрядные)
Заказчик эти работы не принял и хочет отразить закрыть работы мартом 24. Требует от исполнителя переделать акт на март 2024.
Исполнителю как это сделать в Бух учете, чтобы не залезать в 2023 год? сторнировать выручку уже 24 годом?

[Крысавица]

отразил выручку

Что вы подразумеваете под выручкой? Оплату или реализацию ваших услуг/работ?

[Январь]

Ошибки прошлых лет исправляются не сторнированием, а записями через 91 или 84 счет.

[Аноним]

не вижу проблемы, аванс или оплата на усн для ну - одно и то же.

[Январь]

не вижу проблемы, аванс или оплата на усн для ну - одно и то же.

Система налогообложения на бухучет не влияет

[juska]

Что вы подразумеваете под выручкой? Оплату или реализацию ваших услуг/работ?

реализацию

[juska]

не вижу проблемы, аванс или оплата на усн для ну - одно и то же.

я именно про Баланс, с оплатой и НУ все ясно. в ББ отражена реализация

[juska]

Ошибки прошлых лет исправляются не сторнированием, а записями через 91 или 84 счет.

то есть начисляется прочий расход, а затем опять делается реализация уже этого года, датой согласованной с заказчиком?
а если ничего не делать? выписать Заказчику что он просит, а у себя оставить как есть (да искажения БО в прошлом и в этом году, но на полет по фирме это в принципе не влияет) , то кака ответственность при УСН 6% и какой шанс наказания?

[Январь]

то есть начисляется прочий расход, а затем опять делается реализация уже этого года, датой согласованной с заказчиком?

Да. Если были прямые расхода, то и прочий доход.

а если ничего не делать? выписать Заказчику что он просит, а у себя оставить как есть (да искажения БО в прошлом и в этом году, но на полет по фирме это в принципе не влияет) , то кака ответственность при УСН 6% и какой шанс наказания?

Если только сумма существенная, то можно за грубое нарушение бухучета привлечь. Но вероятность практически нулевая.
Тем не менее, я бы исправила. Вы же учет наверно все-таки не на бумажке ведете, а потому документ новый для заказчика удобнее сформировать в программе, той датой, какой он нужен, и чтоб память об этом осталась, и в сверке расчетов, чтоб было нужной датой.

[juska]

Да. Если были прямые расхода, то и прочий доход.

Если только сумма существенная, то можно за грубое нарушение бухучета привлечь. Но вероятность практически нулевая.
Тем не менее, я бы исправила. Вы же учет наверно все-таки не на бумажке ведете, а потому документ новый для заказчика удобнее сформировать в программе, той датой, какой он нужен, и чтоб память об этом осталась, и в сверке расчетов, чтоб было нужной датой.

спасибо!