×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 12 из 12
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900

    Расходы в Декларации по УСН за 3 квартал 2023г.

    День добрый!
    УСН ИП 6% без сотрудников.
    Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30)
    Неверно заполняются расходы, уменьшающие сумму налога в Декларации по УСН за 3 квартал 2023г. (1 и 2 кварталы заполняет верно).
    Сумма в декларации за 3 квартал намного больше, чем в Книге доходов и расходов.
    Ожидаются ли поправки в 1с по заполнению декларации? Или я что-то делаю не так?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2018
    Сообщений
    1,857
    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    Сумма в декларации за 3 квартал намного больше, чем в Книге доходов и расходов.
    Какая сумма? Взносов в 4 разделе? В 1с в 4 разделе учитываются только перечисленные взносы засотрудников, фиксированные взносы за 2022 год и фиксированные взносы за 2023, если вы делали Заявления о зачете.
    По летним изменениям в НК УСН доходы и патент можно уменьшить на фиксированные взносы и взносы 1% с доходов за текущий год до момента перечисления их в бюджет.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Цитата Сообщение от Oksana_Sutormina Посмотреть сообщение
    Какая сумма?
    Сумма страховых взносов, которые уменьшают налог УСН. Раздел IV Книги доходов и расходов.

    Наши расходы, все уплаченные:
    2000= Превышение за 2022г. (ручная операция, запись в КДиР)
    34381,50 фиксированные страховые за три квартала 2023г.
    4000= Превышение за 1 кв. 2023г. (ручная операция, запись в КДиР)
    10000= Превышение за 2 кв. 2023г. (ручная операция, запись в КДиР)
    Итого: 50381,50

    А в Декларации по УСН за 2023г. 116424=

    "Заявление о зачете" не дает никакого движения по регистрам.
    Я попробовала использовать: Операции по ЕСН\ Налоги (уплата), и выстроила все по датам и по времени, чтобы сначала деньги на 68.90, потом зачет.
    Все равно не помогло, но сумма уменьшилась, а то было еще больше 130тр.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    В Закрытии месяца за 3 кв. 2023г.\ Расчет налога УСН тоже 116424=

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2018
    Сообщений
    1,857
    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    А в Декларации по УСН за 2023г. 116424=
    А из чего состоит эта сумма? Посмотрите в Помощнике по УСН (раздел Отчеты - УСН - Отчетность по УСН).

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Уплаченные страховые взносы: 34381,50 (это верно)

    Взносы подлежащие уплате:
    по единому тарифу: 45842= (задвоение)
    с доходов: 20200= (Неверно. 2000= за 2022г. + 18200= за 2023) (из них оплачено за 9 месяцев 16000=)
    Итого:100423,50

    Расчет суммы налога:
    п.2 Налоговый вычет: 116424=

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Разница 16000= Это как раз оплаченные выше предела.

    Теперь понятно, что программа складывает уплаченные и не уплаченные. Но, что с этим делать?

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Весь 2023г. мы не переходили на ЕНП. Указывали назначение платежа.
    Пользовалась помощником перехода на ЕНС.
    Получила проводки:
    68.12 - 68.90 5646=
    69.06.5 - 68.90 2000=
    Создала: Операции по ЕНС\ Налоги (начисление) и Налоги (уплата) на фиксированные взносы и на каждое превышение. Так?
    В Налоги (уплата) в колонке "Отражение в учете" номер счета не стоит. Надо ставить или нет?

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    01.12.2005
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    837
    Цитата Сообщение от Oksana_Sutormina Посмотреть сообщение
    учитываются фиксированные взносы за 2023, если вы делали Заявления о зачете.
    А нужно было подавать заявление о зачете?
    Или это имеется в виду - в 1С делать заявление для учета в программе?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2018
    Сообщений
    1,857
    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    Но, что с этим делать?
    1. Удалить записи из КУДиР
    2. Что бы уменьшить авансовые платежи по УСН за 1 кв и полугодие в 1с сделайте:
    - измените уплату взносов с налоговых счетов на ЕНП
    - на суммы и по датам платежей по взносам сформируйте заявления о зачете (только в 1с, но поставьте, что Сдано)
    - перепроведите периоды через закрытие месяца
    - проверьте уменьшение в Помощнике УСН.

    Во-первых заявлениеми о зачете вы уменьшите суммы

    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    Взносы подлежащие уплате:
    Во-вторых эти суммы попадут в

    Цитата Сообщение от Valetta Посмотреть сообщение
    Уплаченные страховые взносы:

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Цитата Сообщение от Oksana_Sutormina Посмотреть сообщение
    - на суммы и по датам платежей по взносам сформируйте заявления о зачете (только в 1с, но поставьте, что Сдано)
    В графе "Срок уплаты" дату ставим по закону или дату платежки?
    Чтобы Превышения за 2022 и 2023 попали в 1,2 и 3 кварталы 2023 г.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    04.07.2006
    Сообщений
    900
    Спасибо. Получилось уже ближе к правде.

    Сумма 2000= превышение за 2022 г. сама не встает в 1 кв.2023 г. (оплата была 27.03.2023)
    Пришлось внести ручной операцией в КУДиР за 1 квартал 2023 г.
    И сторнировать в 3 квартале 2023 г.
    Наверно, так некорректно, но не знаю, как правильно.

    Теперь получилось в КУДиР за 9 месяцев 2023г. расходы 50382=.
    Это - страх. взн. за три квартала 34381,50 (11460,50х3)
    + превышение уплаченное за 9 месяцев 2023г. 16000= (2000+4000+10000).

    В Декларации по УСН и в Отчетности по УСН за 9 месяцев 2023г. расходы 66042=.
    Это - страх. взн. за год 45842=
    + превышение: 20200= (2000+4000+10000+4200).

    Оплата последней суммы 4200= произведена 23.10.2023.
    Оплата страховых взносов за 4 квартал 11460,50 - тоже 23.10.2023.

    Какой вариант правильный?
    В каком квартале можно и нужно уменьшать налог УСН на фиксированные страховые взносы в полном размере и на превышение?
    КУДиР сделала все по оплате, а в Декларацию за 9 месяцев включены страховые взносы за год и превышение за 9 месяцев, но по начислению.
    Я расчитывала и платила налог УСН в 2023г., по-старинке, как отражено в КУДиР.

    Что нужно исправить?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •