Требование ФНС о продаже ОС авто при УСН 6

[Zinaida86]

Здравствуйте! ООО владеет авто более 3-х лет, в сент 23 продали авто физ лицу (родственнику). У ООО кассы нет, оплаты не было.
Пришло требование из налоговой предоставить записку каким образом была произведена оплата и книгу дох и расх с отражением начисления налога с поступивших ден ср-в, документы по сделке.
Как обосновать, что нет оплаты? Можно ли срок оплаты перенести допустим на год? Может быть можно простить долг физ лицу?
На данный момент ООО в процессе ликвидации.
Спасибо.

[Аноним]

Здравствуйте! ООО владеет авто более 3-х лет, в сент 23 продали авто физ лицу (родственнику). У ООО кассы нет, оплаты не было.
Пришло требование из налоговой предоставить записку каким образом была произведена оплата и книгу дох и расх с отражением начисления налога с поступивших ден ср-в, документы по сделке.
Как обосновать, что нет оплаты? Можно ли срок оплаты перенести допустим на год? Может быть можно простить долг физ лицу?
На данный момент ООО в процессе ликвидации.
Спасибо.

А при чём тут более 3-х лет?????
Не было оплаты - не было продажи. Был элементарный вывод (кража) имущества.
Про продажу авто в собственности до/или более 3-х лет - написано в главе НДФЛ. ООО не является плательщиком НДФЛ. Продажа недвижимости до или более 5-ти (3-х) не касается и УСН.

[Посторонним_В]

Как обосновать, что нет оплаты? Можно ли срок оплаты перенести допустим на год?

Условиями в договоре. Продажа с отсрочкой платежа.

Может быть можно простить долг физ лицу?

Можно и простить после соблюдения необходимых процедур.

Не было оплаты - не было продажи.

Нет. Отсрочка платежа, к примеру.

Был элементарный вывод (кража) имущества.

Кто пострадавший?

ООО не является плательщиком НДФЛ

не так

[Посторонним_В]

Продажа недвижимости до или более 5-ти (3-х) не касается и УСН

речь об автомобиле

[ZZZhanna]

Не было оплаты - не было продажи.

да ладно. Еще ни один автомобиль в кредит не продали, и ипотеки не существует.

Был элементарный вывод (кража) имущества.

дадада, и договор значения не имеет.

написано в главе НДФЛ

а НДФЛ-то здесь пр чем?

Продажа недвижимости до или более 5-ти

автомобиль - недвижимость?

[gnews]

Здравствуйте.

ООО владеет авто более 3-х лет,

Срок владения в данном случае не важен.

Как обосновать, что нет оплаты?

Например,в договоре продажа с отсрочкой/рассрочкой платежа.

Может быть можно простить долг физ лицу?

Можно, но это влечет уплату НДФЛ физ. лицом, при этом ООО -налоговый агент.

[Zinaida86]

Всем спасибо за ответы. Подскажите, пожалуйста, как более грамотно написать ответ налоговой? Долг будем списывать тогда. Мы оплату принять не можем, так как нет кассы..спасибо.

[ZZZhanna]

как более грамотно написать ответ налоговой?

так и написать - а/м продан с отсрочкой платежа, оплата в 2023 году не поступала, как только поступит - так сразу в доход и включим, ибо кассовый метод.

[Zinaida86]

Спасибо большое! И если простить долг, то мы заплатим 6 % УСН и все? Или будет мат выгода и НДФЛ у физ лица

[gnews]

И если простить долг, то мы заплатим 6 % УСН и все? Или будет мат выгода и НДФЛ у физ лица

Если простить долг, то у вас УСН 6% не будет, но будет НДФЛ у физ. лица .

[Аноним]

речь об автомобиле

Да хоть о недвижимости (до 3-х (5-ти) лет) да хоть об автомобиле до 3-х лет. Эти сроки касаются только НДФЛ.

[Аноним]

Всем спасибо за ответы. Подскажите, пожалуйста, как более грамотно написать ответ налоговой? Долг будем списывать тогда. Мы оплату принять не можем, так как нет кассы..спасибо.

Пишите явку с повинной. Как написать сами подскажут. :-)))

[ZZZhanna]

Пишите явку с повинной.

это бессмысленно, от штрафа не спасет. Только ККМ, или чеки в момент получения денег, или корректировочные. Ну или надеяться, что не поймают в течение 1 года.