Декларация УСН

[Аноним]

Подскажите, где в декларации УСН указываются взносы за себя?
У меня каждый квартал 2023 были не большие суммы налога к уплате, которые я не оплачивала, подразумевая что они пойдут в зачет взносов... А теперь получается они стоят к уплате в декларации, а вычета на взносы нет...

[Oksana_Sutormina]

были не большие суммы налога к уплате, которые я не оплачивала, подразумевая что они пойдут в зачет взносов...

Правильно, они пойдут в уменьшение УСН.

А теперь получается они стоят к уплате в декларации, а вычета на взносы нет...

Где стоят? Вы в программе заполняете форму по УСН?

[Аноним]

Правильно, они пойдут в уменьшение УСН.



Где стоят? Вы в программе заполняете форму по УСН?

Да, заполняю в 1с.
Стоят они в разделе 1.1, как суммы подлежащие уплате . А вот где отразить сумму страховых взносов, которые обнулят собственно суммы к налогу, я не не нахожу... В разделе 2.1.1 речь только о страховых взносов за работников (которых у меня нет). А о взносах "за себя" ничего....
У меня декларация в редакции приказа ФНС от 01.11.2022... Это актуальная же форма? 1с вроде обновлен до последней версии... (1с 8.3 Бухгалтерия база)

[Над.К]

В разделе 2.1.1 речь только о страховых взносов за работников (которых у меня нет). А о взносах "за себя" ничего....

Взносы за ИП там же, где и взносы за работников - в строках 140-143. И там ни слова нет про то, что взносы только за работников.

[Аноним]

Взносы за ИП там же, где и взносы за работников - в строках 140-143. И там ни слова нет про то, что взносы только за работников.

Поняла. А скажите, пожалуйста. Вот допустим:
за 1 квартал уменя налог УСН 0
за полугодие у меня налог УСН 3000, я его как УСН не оплачиваю, подразумевая, что эту сумму зачту в счет взносов. Подала Уведомление о зачете в счет взносов и заплатила 3000
За 9 месяцев у меня УСН "к доплате" 1000р. Тоже не оплачиваю , подразумевая, что УСН зачтется в счет взносов. Уведомлений НЕ подавала ни на налог, ни на зачет в счет взносов и ничего НЕ платила. Это правильно, кстати или надо было подать на налог УСН?
За 4 квартал налога нет.
Получается, совокупный налог за 9 месяцев 4000 (3000 за полугодие + 1000 за 3 квартал), ну и соответственно за год также 4000 (поскольку чисто по 4 кв. налога нет)

в конце декабря уплачиваю взносы, как указано в ЛК ИП. Поскольку я подавала Уведомление о зачете налога УСН за полугодие в счет взносов, в ЛК ИП у меня "долг" на 3000 меньше - 42842. Эту сумму уплатила без всяких уведомлений через ЛК ИП. Это правильно же? 3000 по уведомлению о зачете и 42842 по ЛК ИП?

Как мне заполнять строки 140-143? В строке 140 ставлю 0, в 141 я ставлю 3000, 142 - 4000, 143 - 42842?
ИЛи 140 - 0, 141 -3000,142 -0, 143 - 42842
Как правильно?

[Аноним]

Поняла. А скажите, пожалуйста. Вот допустим:
за 1 квартал уменя налог УСН 0
за полугодие у меня налог УСН 3000, я его как УСН не оплачиваю, подразумевая, что эту сумму зачту в счет взносов. Подала Уведомление о зачете в счет взносов и заплатила 3000
За 9 месяцев у меня УСН "к доплате" 1000р. Тоже не оплачиваю , подразумевая, что УСН зачтется в счет взносов. Уведомлений НЕ подавала ни на налог, ни на зачет в счет взносов и ничего НЕ платила. Это правильно, кстати или надо было подать на налог УСН?
За 4 квартал налога нет.
Получается, совокупный налог за 9 месяцев 4000 (3000 за полугодие + 1000 за 3 квартал), ну и соответственно за год также 4000 (поскольку чисто по 4 кв. налога нет)

в конце декабря уплачиваю взносы, как указано в ЛК ИП. Поскольку я подавала Уведомление о зачете налога УСН за полугодие в счет взносов, в ЛК ИП у меня "долг" на 3000 меньше - 42842. Эту сумму уплатила без всяких уведомлений через ЛК ИП. Это правильно же? 3000 по уведомлению о зачете и 42842 по ЛК ИП?

Как мне заполнять строки 140-143? В строке 140 ставлю 0, в 141 я ставлю 3000, 142 - 4000, 143 - 42842?
ИЛи 140 - 0, 141 -3000,142 -0, 143 - 42842
Как правильно?

ПОМОГИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА...

[Oksana_Sutormina]

Как мне заполнять строки 140-143? В строке 140 ставлю 0, в 141 я ставлю 3000, 142 - 4000, 143 - 42842?
ИЛи 140 - 0, 141 -3000,142 -0, 143 - 42842

Так же как и строки 130-133:
130 - 0,00
131 - 3000,00
132 - 4000,00
133 - 4000,00

140 - 0,00
141 - 3000,00
142 - 4000,00
143 - 4000,00

[Аноним]

Так же как и строки 130-133:
130 - 0,00
131 - 3000,00
132 - 4000,00
133 - 4000,00

140 - 0,00
141 - 3000,00
142 - 4000,00
143 - 4000,00

Спрошу тут еще.
А если ИП УСН Доходы не имел никаких доходов и соответственно налога в 2023 году, но оплатил взносы за себя, то в этих строках (140-143) нужно проставлять сумму уплаченных взносов или нет? Это вопрос по Декларации за 2023год
И вопрос по будущей Декларации 2024 года: Допустим, я оплачиваю 09.01.24 за 2023 всю сумму. Я могу налог 2024 года уменьшить на эту сумму 2023 (поскольку фпктическ она оплачена в 2024, а за 2023 год мне уменьшать нечего). Если могу, то сумму этих взносов мне нужноуказать в Декларации за 2023 или 2024 год?

[Oksana_Sutormina]

А если ИП УСН Доходы не имел никаких доходов и соответственно налога в 2023 году

Тогда ИП сдает нулевую декларацию.

Допустим, я оплачиваю 09.01.24 за 2023 всю сумму. Я могу налог 2024 года уменьшить на эту сумму 2023

Нет. На фиксированные взносы 2023 года можно уменьшить УСН доходы или патенты 20123 г.
На взносы 1% с доходов в переходный период 2023-2024 года можно уменьшить УСН дооды или патенты как 2023, так и 2024 г. (на выбор или в совокупности). В последствии, если не будет изменений, на взносы 1% с доходов можно уменьшить только налог, на какой год приходится оплата взносов.

[Аноним]

Здравствуйте! Спрошу в этой же теме, поскольку речь про декларацию...

ИП УСН доходы (без работников).
Заполнила в программе "Налогоплательщик" декларацию за 2023 год (внесла доходы, авансы налога, фиксированные взносы (включая 1% от дохода сверх 300тр).

В стоке 110 получилась сумма налога к УМЕНЬШЕНИЮ (810 рублей).

Для меня ситуация новая. Так и подавать декларацию? Автоматическая проверка декларации в программе ошибок не выдает.

Заранее благодарю за ответ.

[Над.К]

Проверьте в нашем калькуляторе. После расчета можно сформировать данные построчно для декларации https://www.klerk.ru/tool/usn/

[Аноним]

проверила, совпало. в строке к возмещению также 810р. Получается, я так и подаю декларацию? и потом налоговая сама вернет данную сумму на енс?

[Yrys7113]

проверила, совпало. в строке к возмещению также 810р. Получается, я так и подаю декларацию? и потом налоговая сама вернет данную сумму на енс?

Если были авансовые по срокам 28.04, 28.07, 28.10 в размере 810 руб. или больше, то да.
Если нет, то декларация неправильно заполнена.