Выплата зп при расчете при Увольнении и удержание НДФЛ при пересчете отпуска

[Аноним]

Здравствуйте, помогите плиз с ситуацией - в сентябре был сторнирован отпуск, и образовался отрицательный НДФЛ, дальше сотрудник увольняется, и у него образуется долг на эту сумму - в расчетном оси те формулировка зачтено излишне удержанного НДФЛ. При окончательном расчете эта сумма зависает, и в регистре сумма налога , излишне удержанная налоговым агентом.
В 6 НДФЛ сумма подана как сумма налога излишне удержанная.
Правильно ли я понимаю, что нужно запросить у сотрудника возврат переплаченной суммы, и сделать в 1С документ ‘возврат НДФЛ?’, чтобы закрылся регистр. Или это взаимоотношения с налоговой ?

[topalov]

Интересно, а как вы собираетесь предъявить сотруднику к возврату сумму, которую он на руки не получил?
Особенно "излишне удержанную" - так это вы ему денег должны, а не он вам)))

[Аноним]

Интересно, а как вы собираетесь предъявить сотруднику к возврату сумму, которую он на руки не получил?
Особенно "излишне удержанную" - так это вы ему денег должны, а не он вам)))

У меня и не получилось, я начала прогонять в программе, и тут пазл не сошелся.
Но если возвращать мне - но тогда за счет своих средств, и какое назначение платежа? И в 6 НДФЛ я показываю как возвращенную и зачитываю ?

[lightmaker-girl]

вот что у меня для разбора ситуации (

[Генук]

Так уже ж выплатили уволенному 1082=
Осталось только налоговые регистры поправить. Надо было сразу вводить док Возврат НДФЛ. А теперь поиграйтесь с Операция учета НДФЛ, чтоб закрыть грамотно 6- и 2-НДФЛ.

[lightmaker-girl]

нет, в том то и дело, что если смотреть на выплату, то математика по регистру не идет, и надо документом возврат НДФЛ править и тогда все встает корректно. То есть если я сейчас правильно поняла последовательность действий, то:
1) сотрудник надо известить, что у него излишне удержана сумма
2) получить от него заявление и на основании него сделать перечисление
3) сделать документ "возврат НДФЛ" после перечисления денег сотруднику
4) сдать 6 НДФЛ, где за 2023 год будет по 1 , 2 разделу в строках 030, 031, 032 и 190 отражена сумма возврата, и в 2 ндфл будут корректные данные.
До описанной последовательности действий регистр такой

[Генук]

lightmaker-girl, Вы уже выплатили уволенному переудержанный НДФЛ. Ведь по р/л был долг за предприятием 121 739.09, было начислено -8320.12. Программа должна была в доке Выплаты поставить 113 418.97
Однако враг вручную перебил эту сумму на 114 500.97, тем самым УЖЕ провёл выплату по излишне удержанному НДФЛ 1082=

Надо было ещё тогда ввести док Возврат НДФЛ и тогда бы умная программа сама завела в доке Выплаты зарплаты две строчки:
Зарплата ... 113 418.97
Возврат НДФЛ ... 1082.00
Всего: 114 500.97

А так - по факту работнику всё выплачено и НДФЛ вЁрнут, а по налоговым регистрам НДФЛ налог так и остался переудержан без возврата.

[lightmaker-girl]

все равно не понимаю, как нужно поправить корректно документы в 1С - у меня не складывается картинка ни через возврат НДФЛ, ни через операцию учета НДФЛ, у меня сумма становится еше больше.
И по логике произошедшего - вроде за минусом денег получил, но как это ставить в операции непонятно - нужно ли только НДФЛ трогать или и доход тоже?
И что деать с 6НДФЛ? сейчас он сдан со строкой 180 - сумма налога излишне удержанная.
Тогда ее не должно быть?

[GSokolov]

Но если возвращать мне - но тогда за счет своих средств, и какое назначение платежа? И в 6 НДФЛ я показываю как возвращенную и зачитываю ?

Нет, не за счет своих средств, а за счет налога, удержанного у других сотрудников, но уплачиваемого не в бюджет, а сотруднику, у которого есть излишне удержанный НДФЛ. Это фактически взаиморасчеты с бюджетом. В 6 НДФЛ показываете как возвращенную по дате возврата. У сотрудника возврат компенсирует излишнее удержание.

у него образуется долг на эту сумму - в расчетном оси те формулировка зачтено излишне удержанного НДФЛ.

"Зачтено излишне удержанного НДФЛ" в РЛ означает, что часть (или весь) излишне удержанного ранее НДФЛ погашена за счёт НДФЛ, удержанного у него самого с его доходов (в данном случае, полученных при увольнении).

В 6 НДФЛ сумма подана как сумма налога излишне удержанная.

Излишне удержанная сумма налога показывается только в расчете за год, в промежуточных расчетах не показывается. Показ излишне удержанного в 6-НДФЛ дает право налогоплательщику обратиться за возвратом не к налоговому агенту, а в налоговую инспекцию.

[Генук]

GSokolov, автор уже сразу выплатила переудержанный ранее НДФЛ. Осталось только в регистрах поправить.

[lightmaker-girl]

GSokolov, автор уже сразу выплатила переудержанный ранее НДФЛ. Осталось только в регистрах поправить.

просьба помочь - все же не до конца понимаю что делаю в регистрах - если делаю в 2-х разделах с минусами, регистр встает в итоге общая сумма дохода*13% .Но, в расчетном листке - то по прежнему долг...Что делать?(((

После регистра 6НДФЛ надо будет корректировать, это понятно

[Генук]

Это к одинэсникам.
Лично я сделал бы на копии базы нормально задним числом, т.е. сначала док Возврата НДФЛ и только потом док Выплата зарплаты с двумя строками. Как положено.

[GSokolov]

GSokolov, автор уже сразу выплатила переудержанный ранее НДФЛ. Осталось только в регистрах поправить.

Нельзя просто выплатить излишне удержанный НДФЛ без операции возврата налога, тогда налоговый регистр не закроется правильно. Ведь это уже не деньги организации, а средства бюджета. Туда поступил налог, которого быть не должно. И возвращать нужно через расчеты с бюджетом. Сначала Возврат НДФЛ и только потом выплата остатков сотруднику. Не забывайте, что возврат налоговым агентом делается за счет уменьшения уплаты удержанного НДФЛ.
Правка операциями учета НЛФЛ отразить возврат не получится, вместо возврата будет только сторнирование дохода и налога с отпуска. Да и 6-НДФЛ придётся править вручную.