Страховые взносы 1% не отображаются в Книге доходов и расходов за 2023 г.

[Valetta]

День добрый!
УСН 6%
Уплатили в 1 квартале 2023 г. страховые взносы 1% с превышения более 300000 руб. за 2022 г. по сроку оплаты 01.07.2023.
Сумма не встает в уменьшение налога в Книгу доходов и расходов за 1 квартал 2023 г. Встает только в 3 квартале 2023 г.
Тоже самое и с уплатой за 2023 г. сумма не встает в 1,2 и 3 кварталах 2023 г.

ФНС России в письме от 25.08.2023 № СД-4-3/10872@ разъяснила, что для уменьшения налога по УСН 2023 года на страховые взносы в размере 1% с доходов более 300 тыс. рублей, которые должны быть уплачены не позднее 01.07.2024, такие страховые взносы могут быть признаны налогоплательщиком подлежащими уплате как в 2023 году, так и в 2024 году. Таким образом ИП имеют право уменьшить налог (авансовые платежи по налогу) по УСН за налоговый период 2023 года на указанные страховые взносы.

Как сделать, чтобы этот 1 % отображался в Книге доходов и расходов в 2023 г.?

[Valetta]

1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.142.56)

[Valetta]

"Сумма не встает в уменьшение налога в Книгу доходов и расходов за 1 квартал 2023 г. Встает только в 3 квартале 2023 г."
Сегодня уже и в 3 квартале 2023 г. не встает.

Сделала с помощью Помощника перехода на ЕНС Перенос расчетов по налогам и взносам.
И в разделе Единый налоговый счет Сделала операции по счету. Начисление за 1-3 кварталы 2023 г. Срок уплаты поставила 1-3 кварталы 2023 г.
Начисление за 4 кв. 2022 г. не делала. Задваивается с Помощником.

[Генук]

https://bugboard.v8.1c.ru/error/000146983

В помощнике по расчету УСН взносы за 2022 год попадают в уменьшение налога 2 раза при зачете по заявлению.
Код ошибки: 70063771
Код(ы) обращения: HL-733344
Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 17.10.2023
Исправлена: "Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0", версия 3.0.143.42

[Valetta]

Обновилась. Все тоже.

Я уменьшала налог УСН 6% 2023 г. на 1% с превышения 300000= этого же 2023 г.
Как мне внести корректно в Книгу доходов и расходов?
Суммы отображаются только 01.07.2023 за 2022г. и 01.07.2024 за 2023г. соответственно.
Но ФНС разрешила (как я поняла) уменьшать квартал в квартал в течении 2023 г.
Как сделать, чтобы они туда попали?

[Юстас]

ручной операцией -записи книги доходов и расходов УСН

[Valetta]

Ввела. Появилась запись.
Теперь получилось две строки в КДиР от 31.03.2023 и 01.07.2023.
Вторая, которую создал Помощник перехода на ЕНС. Там формируются проводки 69.06.5 - 68.9. Ее удалять нельзя.

[Valetta]

И в Закрытие месяца \ Расчет расходов уменьшающих налог УСН ее тоже нет.
Значит, 1с посчитает УСН неправильно.

[Юстас]

надо экспериментировать,тривиального решения нет