6ндфл за 1 квартал 2023

[катеринкаснежинка]

Здравствуйте в разделе 2 заработную плату показываем с 1 января по 22 марта? Либо по 30 марта, выплата 10 и 30 аванс ...подскажите пожалуйста

[Arhimed0]

Здравствуйте в разделе 2 заработную плату показываем с 1 января по 22 марта? Либо по 30 марта,

по 31 марта

выплата 10 и 30 аванс ...

без разницы когда у Вас выплата
отражаются сведения о произошедших событиях в период с 01 января по 31 марта

[катеринкаснежинка]

Спасибо большое

[катеринкаснежинка]

А в налоговой статье написано так строка 110- сумма начисленного и фактически полученного дохода, тогда получается попадает только аванс за март ...а зарпоптам15 апреля- это уже второй квартал...с 2023 года доходом считается день выплаты, вообще непонятно((((

[Январь]

А в налоговой статье написано так строка 110- сумма начисленного и фактически полученного дохода

Выплаченное с 1 января по 31 марта там показывается
А по 22 марта выплаченное в 1 разделе

[катеринкаснежинка]

Спасибо за помощь, теперь точно все поняла

[катеринкаснежинка]

Спасибо за помощь , теперь успокоилась все стало понятно

[катеринкаснежинка]

С ндфл сумму указываем в 110?, что то совсем переклинуло меня с этой 6 ндфл ...кошмар)))

[катеринкаснежинка]

[QUOTE=Январь;55194825]Выплаченное с 1 января по 31 марта там , показывается
А по 22 марта выплаченное в 1 разделе, а сумму с ндфл да показываем?что то совсем меня переклинуло с 6 ндфл ))

[Январь]

А по 22 марта выплаченное в 1 разделе, а сумму с ндфл да показываем?

В 1-м разделе только суммы НДФЛ с есть. Выплаченные начисления во 2-м разделе, и они с НДФЛ. Или вы о чем?

[катеринкаснежинка]

[QUOTE=Январь;55194902]В 1-м разделе только суммы НДФЛ с есть. Выплаченные начисления во 2-м разделе, и они с НДФЛ. Или вы о чем?я про стро 110 выплаченное, дохож вместе с ндфл правильно?т.е. например начислено 30000 +13%=33900 к выплате 30000 получается, ставим общую 333900 так?ничего в этом не поменялось уже голова кругом от их изменений(

[Январь]

Если начислено 30000, то НДФЛ не +13%, а минус 13%
Если к выплате у вас было 30000, то начислено, вероятно, что-то около 34486

[катеринкаснежинка]

[QUOTE=Январь;55194909]Если начислено 30000, то НДФЛ не +13%, а минус 13%
Если к выплате у вас было 30000, то начислено, вероятно, что-то около 34486. Спасибо вам за помощь

[buh TD]

Подскажите, пожалуйста, такой момент:
В марте с 23 по 31 число был уплачен НДФЛ в сумме 30 000.
В январе до 22.01 выплат не было.

В 6-НДФЛ в 1 разделе были указаны платеж по второму сроку - НДФЛ, уплаченный до 22.02;
платеж по третьему сроку - НДФЛ, уплаченный до 22.03;
платеж по четвертому сроку - то, что подлежит уплате до 22.04 - соответственно, пустое поле.

Во 2-м разделе указаны все выплаты НДФЛ за 1 квартал, включая уплаченные с 23.03 по 31.03.

6-НДФЛ был сдан 18.04.23

В апреле было подано уведомление по НДФЛ, уплаченному с 23.03 по 22.04, включая 30 000, которые были уплачены с 23.03 по 31.03

Может ли такое быть, что мне ошибочно 2 раза зачли по НДФЛ эту сумму - 30 000, уплаченные с 23.03 по 31.03, - по разделу 2 и по уведомлению?

Именно эта сумма минусует мне сальдо.

Или в 6-НФДЛ во 2-м разделе надо показывать налог, уплаченный по 22.03?..

[Генук]

В марте с 23 по 31 число был уплачен НДФЛ в сумме 30 000

Каким образом был уплачен? И когда точно?

[buh TD]

Каким образом был уплачен? И когда точно?

Перечислен на ЕНС 24.03 и 31.03

[Генук]

buh TD, платёжками со статусом 01 ?

[buh TD]

buh TD, платёжками со статусом 01 ?

Да, платежки копировались с января.

[buh TD]

Может ли такое быть, что мне ошибочно 2 раза зачли по НДФЛ эту сумму - 30 000, уплаченные с 23.03 по 31.03, - по разделу 2 и по уведомлению?
Именно эта сумма минусует мне сальдо.

Я, кажется, нашла свою ошибку. По крайней мере, статья клерка это подтверждает https://www.klerk.ru/blogs/e-office24/568749/
Строка 160
По ней отражается налог на доходы, удержанный с 1 января по 22 марта. Даже если зарплата, расчет при увольнении выплачены 31 марта, НДФЛ с этих сумм войдет в отчет за полугодие. Сумма по строке 160 совпадает со строкой 020 первого раздела.

Как я и предполагала:

в 6-НФДЛ во 2-м разделе надо показывать налог, уплаченный по 22.03?..

получается, удержанный здесь (стр.160) = подлежащий уплате по уведомлениям за 1 квартал

[Королева]

Сумма по строке 160 совпадает со строкой 020 первого раздела.

у меня не совпадает

Посмотрела по всем обособкам, ни в одной не совпадает.

[Январь]

Строка 160
По ней отражается налог на доходы, удержанный с 1 января по 22 марта. Даже если зарплата, расчет при увольнении выплачены 31 марта, НДФЛ с этих сумм войдет в отчет за полугодие.

Нет. Не верите мне, почитайте ФНС:
Письмо ФНС России от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@

В поле 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ указывается общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода.
Например, в полях 110, 140 и 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2023 года указываются обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного и фактически полученного дохода, обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного НДФЛ и общая сумма удержанного НДФЛ за период с 01.01.2023 по 31.03.2023.

[buh TD]

Нет. Не верите мне, почитайте ФНС:
Письмо ФНС России от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@

Я верю минусовому сальдо( по которому у меня 2 раза сумму списали
Что есть удержанный налог в понимании налоговой? Видится так, что это то, что они удержали после получения уведомлений...

[Королева]

В 020 строку не попадает часть НДФЛ из 160, которая приходится на кусок с 23 по 31 марта.

[buh TD]

Также нашлось уточняющее письмо от налоговой Письмо ФНС России от 22.05.2023 N БС-4-11/6401

"строка 160 по соответствующей ставке налога (строка 100) = сумме строк 020"

Закон законом, а программа программой. Жалуйтесь в лигу сексуальных реформ.

[buh TD]

В 020 строку не попадает часть НДФЛ из 160, которая приходится на кусок с 23 по 31 марта.

Вот именно этот кусок с нас и сняли дважды - по стр.160 из 6-НДФЛ и по уведомлению за апрель.

[Королева]

из 6НДФЛ они должны брать строки 021,022, 023

[Январь]

Также нашлось уточняющее письмо от налоговой Письмо ФНС России от 22.05.2023 N БС-4-11/6401

Там написано:

(соотношение применяется к 6НДФЛ за налоговый период (к годовому расчету 6НДФЛ))

А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить

[buh TD]

Там написано:

А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить

ну, про минусовое сальдо нашего ЕНС я немного загнула - там переплата по другим налогам. просто они с неё сняли. а сумма абсолютно чёткая.
может, раз нет минуса, нет и требования?..
отправила корректировку - посмотрю на сальдо...

при проверке контрольных соотношений не ругаются ни СБИС, ни 1С...

[buh TD]

А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить

У меня есть мысль, что примечание про применение к годовому отчету написано, чтобы остановить взбесившегося робота, который сверял уведомления с суммой по строке 160 и выставлял требования людям, которые не сдали эти треклятые уведомления или наделали в них ошибок. Мораторий-то на штрафы и пени действует до конца года.
А так - по-хорошему, какая разница, что было в уведомлениях - они всё равно, по идее, обнуляются расчетом 6-НДФЛ. Есть платёж по сроку, и он должен быть указан в 6-НФДЛ в какой-то строке. Они назвали эту строку "НДФЛ удержанный", т.к. его реально обязаны удержать и соответственно перечислить в 1-м квартале.

Но это ИМХО.

Ребёнка своего отправлю в программисты- потому что даже самая тупая тварь в IT-сфере обязательно будет трудоустроена и зп у неё будет в разы больше, чем у самого умного бухгалтера.

[buh TD]

И ещё вдогонку - вопрос - а как быть с теми людьми, которые уплачивали платежками со статусом 02 на КБК НДФЛ и уведомлений не подавали?
Они где должны показать удержанный-перечисленный НДФЛ в расчете 6-НДФЛ?