Корректировки 6- ндфл

[катеринкаснежинка]

Здравствуйте , подскажите пожалуйста, если в 2019 году в поле начислено учтён налог за декабрь 2029г , в поле удеожано был тоже указан, но по идее должен удержан быть в 1 ув. 2020, т к. Выплата зарплаты 15.01, нужно мне корректировку сдавать и не указывать в графе удержано а указать в 1 кв. 2020 удержано плюс декабрь?

[GSokolov]

Забудьте про 2019 год, уже больше 3-х лет прошло. К тому же все старые долги-погрешности уже переведены на ЕНС. И вряд ли налоговики при выездной проверке будут рыться в ведомостях, уточняя дату реальной выплаты зарплаты за декабрь 2019 года.

[катеринкаснежинка]

Спасибо

[катеринкаснежинка]

Подскажите, а вообще я правильно понимаю что в 1 разделе мы указываем нарастающей итогом что начислено в отчётном периоде т.е. например за полугодие с января по июнь и зарплату и начисление ндфл, а во второй попадает тогда удержание за декабрь плюс с января по май, т.к. июнь это в 3 квартал уже поскольку зарплата 15 числа?