100% аванс по договору ГПХ и отчеты в налоговую и сфр

[Lepo]

Уважаемые коллеги, первый раз столкнулась и не знаю как правильно сделать.
Сегодня, 3 марта заключен договор ГПХ на юруслуги. До 10 марта должны (и оплатим) 100% аванс, а суд/суды могут быть и до конца года... Когда будет последнее заседание, тогда и акт об оказании услуг подпишется. Вопрос вот в чем - 100%, но все-таки аванс, НДФЛ с него удержим, в марте перечислим, а в РСВ за 1 квартал этого человека показывать? а в персонифицированных сведениях? с какой суммой, 100% аванс? а вдруг не понравится как ведется процесс и часть аванса вернем? а в мартовской/первоквартальной отчетности стоит вся сумма аванса уже? Кто что думает? Помогите советом, пожалуйста.

[n@tti]

а в РСВ за 1 квартал этого человека показывать?

в РСВ взносов нет, но включаете физ.лицо в 3 раздел с "0"

а в персонифицированных сведениях?

если исходить из сути, что этот отчет заменил СЗВ-М, то надо.
по указанию суммы не скажу, т.к. нет контретики, но на мой взгляд - 0.

[GSokolov]

заключен договор ГПХ на юруслуги

С кем заключён? С адвокатом, учредившим адвокатский кабинет или просто с физлицом не на НПД?

[Arhimed0]

если исходить из сути, что этот отчет заменил СЗВ-М, то надо.

согласен

по указанию суммы не скажу, т.к. нет контретики, но на мой взгляд - 0.

нормальная там конкретика - сумма указывается по начислению в бухгалтерском учёте. Она же будет соответствовать базе для начисления страх взносов.

Да, с НДФЛ будет разрыв
ибо для НДФЛ база берётся по дате дохода соответствующей фактической выплаты.

Так что в Перс сведениях этот человек будет обозначен, потому что в этом месяце он застрахованный. Но суммы не будет - 0,00, потому что начислений "зарплаты" у него пока ещё нет

[Lepo]

в ответ GSokolov--Просто физлицо не на НПД.