Всем добрый вечер. Столкнулась с вопросом заполнения справки о доходах и суммах налога физического лица.
В декабре выплатили аванс сотруднику, после чего узнали, что сотрудник заболел, произведена была переплата, на конец года отражен долг сотрудника в расчетном листке.
В феврале смогли зачесть долг в счет следующих начислений.
ндфл не смогли удержать за декабрь. Удержали только феврале за январь.
Как правильтно отразить сумму ндфл в справке (к отчету 6-ндфл)? в графе сумма исчисленная - у меня исчислен налог за год. А вот в графе удерданная и в графе сумма налога перечисленная должна ли отнять сумму неудержанного за декабрь ндфл, так как произвела удержания ток в феврале?
В строке 160 отчета по форме 6-ндф, указывается сумма за минусом выплаченного ндфл. А вот надо отминусовывать в справке? ведь налог -то по факту удержали в феврале?