Вычет НДФЛ ставит и за февраль

[Galateya]

Ситуация такая, аванс не делали, зп 17060 , сейчас делаю начисление полное за январь, он выдает мне вычет на НДФЛ 2800 , и соответсвенно сумму за вычетом этих 2800 . А по факту 1400 на 1 ребенка.
а мне так не надо и вообще ЗП за яварь последняя, потом челове уходит. И как это пправить?

[Крысавица]

вообще ЗП за яварь последняя, потом челове уходит.

Правильно вам программа делает (и не вычет 2800, а 1400*2мес., обратите внимание, что код льготы - 126, т.е. за 1 ребенка), если выплата у вас пойдёт февралём. Вычет теперь предоставляется не на момент начисления з/пл в БУ, а в момент выплаты з/пл по правилам НУ. Вы выплатите всё сразу февралём - вот на момент первой февральской выплаты программа вам и делает вычет. Но вычеты предоставляются и за месяцы, в которые человек был вашим работником, но фактически выплаты не получал. В вашем случае это вычет за два месяца. Если в феврале будете что-то ещё выплачивать/доплачивать - вычет уже не будет предоставлен, НДФЛ будет исчислен с полной суммы.

[Galateya]

Погодите, а если выплат не будет? превышение вычетов получается?

[Galateya]

а со взносами что? декабрь и январь

[GSokolov]

превышение вычетов получается?

Не получается. Есть одна выплата за январь в феврале, это доход февраля, к нему применяются неиспользованные вычеты за все предыдущие месяцы.

а со взносами что?

А взносы с 2023 года платятся по единому тарифу 30 %, для МП (пониженный тариф) 15 % для выплат выше МРОТ. Расшифруйте синенькую гиперссылку в программе или высчитайте вручную.

[Galateya]

Все разобралась, кроме НДФЛ. как быть если больше нет выплат?

[GSokolov]

Вам какая разница, будут они или нет? Есть доход февраля 17060 руб. с зарплаты января по дате выплаты (вы же его выплатите), к нему применяются все вычеты за все месяцы по текущий (февраль) в кол-ве 2 шт. Как на это будут влиять будущие доходы, если есть обязанность подсчитывать НДФЛ только на каждую дату получения дохода? Вот когда будут эти будущие доходы, тогда и будете решать, как к ним применять вычеты и за сколько месяцев, а пока их не предвидится, не берите в голову. Или вы что-то другое имеете ввиду?

[ZZZhanna]

как быть если больше нет выплат?

нет выплат за какой месяц? А зарплата за январь, выплаченная в феврале?

[Galateya]

нет выплат за какой месяц? А зарплата за январь, выплаченная в феврале?

одна зп, январь. Все. В феврале ничего не будет. За январь выплачена 01.02.23

[Arhimed0]

В феврале ничего не будет.

как не будет, если прямо сразу же Вы пишете

выплачена 01.02.23

ну так это же уже февраль!!

[текилла]

Объясните и мне плиз. Зарплата чела 200000 аванс 100000 и зарплата 100000. Я предоставляла ему раньше вычет 1400 за январь и все... В феврале з/п с начала года становилась больше 350000 сл-но вычета не было. Теперь у него есть вычет с январского аванса, выплаченного 20.01 и будет с январской зарплаты выплаченной 04.02. Я реально туплю. Теперь у него будет два вычета на ребенка вместо положенного одного?

[ZZZhanna]

и будет с январской зарплаты выплаченной 04.02

наверное, программа предоставит вычет с выплаты 04.02, а потом, когда будет аванс за февраль, этот вычет отберёт обратно. Попробуйте провести выплаты февральского аванса, если есть такая возможность поиграться.

[Arhimed0]

наверное, программа предоставит вычет с выплаты 04.02, а потом, когда будет аванс за февраль, этот вычет отберёт обратно.

не отберёт!
в этот момент итог дохода составит 300 тыщ. а лимит у нас на уровне 350 тыщ находится.
а лимит сработает уже при первой выплате в марте, в момент когда вторую выплату за февраль будут выплачивать.

так что два вычета должно быть
по логике вещей

[текилла]

Т.е. январь даем 1400, февраль даем 1400, март восстанавливаем 1400 при расчете НДФЛ? Странно все это...

[Arhimed0]

март восстанавливаем 1400

куда восстанавливаем?

Странно все это...

ничего странного

расчёт ведётся по данным налогового учёта!
вот и смотрите в регистр наогового учёта
и там в январе доход 100, вычет 1,4
в феврале доход 200, вычет 1,4
в марте доход 200, нарастающая база превысит законодательный предел и вычеты больше предоставляться не будут
по итогу года будет предоставлено 2,8 тыщи вычетов

где и какие странности? всего лишь изменили определение даты получения дохода. Он определяется по дате фактической выплаты. Ну вот и меряйте всё согласно этому.

[Генук]

текилла, в программе закройте ему окончание вычета 31.01.2023 и не мучайтесь. Программа сама не даст тогда вычет в феврале и при авансе.

[текилла]

Да нее нормуль все))) Просто изменение даты получения дохода повлекло за собой два вычета на ребенка там, где испокон веку был один)) ну че прелестно... И не такое бывало

[Генук]

два вычета на ребенка там, где испокон веку был один)

Да ладно. Лет 10 назад такой же крик стоял при отпускных в начале следующего месяца. Точно также приходилось по сто раз объяснять отчего два вычета даёт программа при доходах одновременно текущей зарплаты и ближайших отпускных.

[Arhimed0]

Просто изменение даты получения дохода повлекло за собой два вычета на ребенка там, где испокон веку был один)

это потому что испокон веку был один доход. но большой. и начисленный.
а теперь это два дохода. но маленьких. и выплаченных.

[Дея]

Да нее нормуль все))) Просто изменение даты получения дохода повлекло за собой два вычета на ребенка там, где испокон веку был один)) ну че прелестно... И не такое бывало

Я тоже стала сомневаться в корректности предоставления вычета на ребенка. Правильно я понимаю , в январе аванс 23 числа, вычет на ребенка 1400 р. 31 января начислила окончательный расчет, выплата в феврале и с этой выплаты опять предоставляем вычет 1400 р ( уже февраль)
Получается общая сумма НДФЛ с з\пл за январь к перечислению 1846 р (17000 (з\пл) -1400-1400) х 13 %
Перечисляем до 28.02. Так?

[Аноним]

Вам какая разница, будут они или нет? Есть доход февраля 17060 руб. с зарплаты января по дате выплаты (вы же его выплатите), к нему применяются все вычеты за все месяцы по текущий (февраль) в кол-ве 2 шт. Как на это будут влиять будущие доходы, если есть обязанность подсчитывать НДФЛ только на каждую дату получения дохода? Вот когда будут эти будущие доходы, тогда и будете решать, как к ним применять вычеты и за сколько месяцев, а пока их не предвидится, не берите в голову. Или вы что-то другое имеете ввиду?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации.В декабре полностью всем выплачена ЗП. 18-го января- аванс. Но есть сотрудница, которая находилась на продленном б/л с декабря до 20 января. Т.е. в предприятии в январе она ничего не получала( аванс- не заработала, выплаты по б/л были в декабре). ФСС сам ей оплатил в январе по продленному б/л. У нее 1 ребенок. Выплачиваем ЗП за январь - 3 февраля. Сколько вычетов нужно предоставить ей в данном случае - 1 или 2? Склоняюсь, что -1, также считает программа ( при условии, что я там правильно все сделала..).
Т.е. у других сотрудниц с детьми предоставлено по 2 вычета ( т.к. аванс-в январе, а ЗП - в феврале), а у этой- 1 вычет, т.к. доход в январе от предприятия она не получала. Правильно так?

[Аноним]

Еще у меня вопрос. Сотрудница имеет право на двойной вычет ( единств.родитель) 1400*2=2800. Пр выплате аванса в январе этот вычет применен полностью. При окончательном расчете, выплата ЗП за январь в феврале, также обязаны предоставить ей этот двойной вычет на 2800 ? Т.е по факту из ЗП января - вычет 5600?

[ZZZhanna]

выплата ЗП за январь в феврале

это уже зарплата февраля для исчисления НДФЛ.

[Генук]

ZZZhanna, не зарплата, а доход

[ZZZhanna]

не зарплата, а доход

ну я чтобы понятнее было автору вопроса)
не придирайтесь к словам

[Аноним]

Так и непонятно.. правильно я делаю?

[ZZZhanna]

правильно всё.

[Аноним]

Спасибо за поднятую тему! А то я вчера голову сломала с этими двойными вычетами, когда зарплату 1С начислила.
Хотела программу разбирать по косточкам) Но, если честно, в голове это пока как-то плохо укладывается)

[Аноним]

ZZZhanna, не зарплата, а доход

Да ладно Вам! Уже давно аванса официального нет, но я не знаю ни одного человека, не связанного с бухгалтерией, кто бы не делил свой доход на зарплату и аванс. Причем не зависимо от возраста. Не думаю, что в ближайшем будущем что-то изменится.

[ZZZhanna]

Уже давно аванса официального нет

да в вопросе дело не названии аванса, а в том, что зарплата за один месяц становится доходом другого месяца. Разрыв шаблона.