×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 25 из 25
  1. #1
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568

    Уменьшение усн

    Всем привет.
    ИП заключил договор ГПХ с физиком с сентябре. Соответственно получил ограничение на уменьшение УСН6%.
    Но ведь 1 и 2 кв он мог уменьшать на страховые полностью.
    Т.к считаем нарастающим итогом, то за УСН 1 кв уменьшаем полностью, за 6 мес, за 9 мес с ограничением, год с ограничением.
    Не понимаю почему контроль декларации выдает ошибку и хочет чтоб я поставила ограничение и в 1 и во 2 кв. Но с чего бы мне пересчитывать их. Я их тогда верно рассчитала. Или у меня задним числом появляется недоимка?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    Не понимаю почему контроль декларации выдает ошибку и хочет чтоб я поставила ограничение и в 1 и во 2 кв.
    Потому то налоговый период один - год. И в налоговом периоде у ИП нет права уменьшать налог более, чем на 50%. Весь налоговый период.

  3. #3
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Потому то налоговый период один - год. И в налоговом периоде у ИП нет права уменьшать налог более, чем на 50%. Весь налоговый период.
    Я это понимаю, но я не понимаю почему задним числом должна возникнуть недоимка и пеня, если в каждом отчетном периоде и в налоговом тоже, всё было рассчитано верно.

  4. #4
    правдоруб Аватар для Storn
    Регистрация
    20.02.2008
    Адрес
    Северный полюс
    Сообщений
    30,026
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    но я не понимаю почему задним числом должна возникнуть недоимка и пеня
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Потому то налоговый период один - год.
    и что непонятного?
    незнание закона не освобождает от ответственности - слышали? или то же не понимаете?
    кто ищет, тот...

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    Я это понимаю, но я не понимаю почему задним числом должна возникнуть недоимка и пеня
    Так пеня не санкция.
    Таков закон, жаловаться не на что.

  6. #6
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Storn Посмотреть сообщение
    и что непонятного?
    незнание закона не освобождает от ответственности - слышали?
    вообще не к месту

  7. #7
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Так пеня не санкция.
    Таков закон, жаловаться не на что.
    Не соглашусь с вами. считаю, что в данном случае не должно быть пени.
    Пеней признается установленная ст 75 НК РФ денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов или сборов, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.
    Если заключение договора произошло после исчисления и уплаты авансового платежа по УСН, то это значит, что авансовый был рассчитан и уплачен в нужном объеме и в нужный срок. Нет основания для пеней.
    И ни где в НК не написано, что в таком случае возникает обязанность по пересчету платежа.

    Просто было бы логично если б контроль декларации не выдавал ошибку при заполнении авансовых в нужной сумме. Вот что смущает. Пройдет ли декларация с ошибкой. Она может отсеяться на подлете. А заполнять ее так как хочется контрольным соотношениям, не хочется мне.

    Для того чтоб не было пени можно написать пояснялку в налоговую. Но как декларацию подать с верно исчисленными суммами без уменьшения 50% в 1 и 2 кв.... Буду пробовать

  8. #8
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    И ни где в НК не написано, что в таком случае возникает обязанность по пересчету платежа.
    Налоговый период по УСН год. В течение налогового периода ИП либо произвел выплаты, либо не произвел.
    Просто если ИП планирует нанимать людей, это надо сразу учитывать.

  9. #9
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Налоговый период по УСН год.
    А отчетный период - первый квартал, полугодие и девять месяцев. Как написано исчислять авансовые платежи по итогам отчетного периода, так и исчислили.
    В общем путь попробуют мне пеню прилепить. Сразу с декларацией пояснение отправлю.
    Интереснее пройдет ли декларация с такой ошибкой, ибо выдается именно как ошибка, а не предупреждение.

  10. #10
    правдоруб Аватар для Storn
    Регистрация
    20.02.2008
    Адрес
    Северный полюс
    Сообщений
    30,026
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    В общем путь попробуют мне пеню прилепить. Сразу с декларацией пояснение отправлю.
    представляю как они испугаются.....или да же под себя сделают
    кто ищет, тот...

  11. #11
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Storn Посмотреть сообщение
    представляю как они испугаются.....или да же под себя сделают
    Но ведь можно когда-нибудь построить свою работу по логичному сценарию!!
    Понимаю, что вопрос прежде всего к законодателям, они сейчас очень активны, но, думаю, им на такое нарушение прав работодателя и внимания обращать не стоит - ведь заплатит болезный, куда денется.

  12. #12
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Storn Посмотреть сообщение
    представляю как они испугаются.....или да же под себя сделают
    Нет задачи кого-то пугать. Задача другая.
    Вы много пишите и ни слова по-делу.

  13. #13
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Storn, прекратите флудить в теме и хамить пользователям.

  14. #14
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    В общем путь попробуют мне пеню прилепить. Сразу с декларацией пояснение отправлю.
    Не забудьте доложить нам о результатах....

    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    В общем путь попробуют мне пеню прилепить. Сразу с декларацией пояснение отправлю.
    Интереснее пройдет ли декларация с такой ошибкой, ибо выдается именно как ошибка, а не предупреждение.
    Потому что это самая настоящая ошибка. Или вам главное чтобы принялось.
    Поэтому прежде всего что предпринять всегда проводите анализ последствий свои действий или бездействий.

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    03.07.2019
    Сообщений
    46
    Подскажите, как быть? Поскольку УСН авансовый квартальный у нас большой, сумму обычно разбиваем на три части и платим авансы раз в месяц. В этом году хотим делать так же.
    Вопрос: можно ли платить ежемесячно? Как подавать уведомление, каждый месяц?

  16. #16
    правдоруб Аватар для Storn
    Регистрация
    20.02.2008
    Адрес
    Северный полюс
    Сообщений
    30,026
    Цитата Сообщение от luik Посмотреть сообщение
    можно ли платить ежемесячно?
    можно
    Цитата Сообщение от luik Посмотреть сообщение
    Как подавать уведомление, каждый месяц?
    в соответствии с законом
    кто ищет, тот...

  17. #17
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    luik, уведомление подается не на уплаченные суммы, а на начисленные. Каждый месяц авансы по УСН не начисляются

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    03.07.2019
    Сообщений
    46
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    luik, уведомление подается не на уплаченные суммы, а на начисленные. Каждый месяц авансы по УСН не начисляются
    Спасибо! Значит, платим каждый месяц, а уведомление подаем 25.04.23; 25.07.23; 25.10.23 Так?

  19. #19
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    В телеге клерка напомнили тему. Оставлю и здесь. Написала письмо в налоговую вместе с подачей декларации. Пени не было. Письмо тому виной или нет, не знаю.
    Если нужно выложу здесь

  20. #20
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    4,117
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    Написала письмо в налоговую вместе с подачей декларации.
    Камералка была? Акт получали?
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    Пени не было. Письмо тому виной или нет, не знаю.
    Ну так налоговая в этом году из-за того, что сама устроила бардак, до отчётности за полугодие пени и штрафы снимать не торопилась. Так что вполне возможно, что ещё снимут до конца года.
    Кстати, вы в ЛК операции по ЕНС смотрели? А то, может, ваши текущие платежи зачли на те пени (а то и штраф, если вы не отвечали на запросы по камералке), а вы ни сном, ни духом... ЕНС - это же так удобно. Для ФНС.

  21. #21
    бухгалтер в одном лице Аватар для Крысавица
    Регистрация
    06.08.2012
    Адрес
    Ростовская область
    Сообщений
    4,117
    /дубль сообщения/
    Последний раз редактировалось Крысавица; 04.11.2023 в 17:15.

  22. #22
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    А то, может, ваши текущие платежи зачли на те пени (а то и штраф, если вы не отвечали на запросы по камералке), а вы ни сном, ни духом...
    скорее всего, так и было.

    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    Пени не было. Письмо тому виной или нет
    они даже при наличии желания инспектора или отдельной инспекции не могут отдельной организации не начислить пени, программа считает всё сама, и внести изменения они не могут.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  23. #23
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Камералка была?
    Ну учитывая что вся отчетность проходит камералку, очевидно была.


    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Акт получали?
    Нет. А это значит что камералка прошла без вопросов.

    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Так что вполне возможно, что ещё снимут до конца года.
    С какой суммы начислят пеню? И с чего вдруг, если суммы по срокам уплаты в ЛК начислены такие какие они есть в декларации (это естественно, другим то неоткуда взяться, верно?)

    Цитата Сообщение от Крысавица Посмотреть сообщение
    Кстати, вы в ЛК операции по ЕНС смотрели? А то, может, ваши текущие платежи зачли на те пени (а то и штраф, если вы не отвечали на запросы по камералке), а вы ни сном, ни духом
    Смотрели. Запросов не было. Штрафа тоже. Пеней тоже.

  24. #24
    Клерк Аватар для Мария
    Регистрация
    26.12.2001
    Адрес
    Красноярск
    Сообщений
    4,568
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    они даже при наличии желания инспектора или отдельной инспекции не могут отдельной организации не начислить пени, программа считает всё сама, и внести изменения они не могут.
    На какую сумму должна в данном случае быть начислена пеня?
    Про письмо я говорю не в том смысле что благодаря ему пеню убрали.
    А что его учли при проведении камералки и согласились. Поэтому и камералка прошла без дополнительных вопросов

  25. #25
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Мария Посмотреть сообщение
    На какую сумму должна в данном случае быть начислена пеня?
    сейчас и на переплату могут пени начислить
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •