НДФЛ с аванса

[Аноним]

Аноним, так можно. При желании можно дотянуть с уплатами НДФЛ на ЕНС (пополнить свой налоговый счёт) аж до 28-го февраля включительно.

А с ЕНС на ЕНП как переводить ? Как уведомлять? Через Контур Уведомлять и налоговая сама спишет ?

Или платежку самим отправлять , где Платнльщик мы и мой счёт ЕСН , получатель ЕНП?

[Генук]

Через Контур Уведомлять и налоговая сама спишет ?

да

[Аноним]

Одним словом .
25 января аванс , удерживаем НДФЛ , можно отправить на ЕНС этот ндфл , потом 10 остальной доход , опять на ЕНС отравляем деньги . И до 27 февраля подаём в Налоговую через Контур Уведомление ? И они уже сами берут этот налог со счёта ЕНС? Правильно ? Больше никаких движений делать не надо ?)))

[Генук]

Аноним, да

[Аноним]

Спасибо ! Я разобралась )

[Генук]

Не за что. Пополнять свой ЕНС можно заранее и в любой сумме, лишь бы баланс после списания уплат по уведомлениям оставался положительным.
Аналогия: это как баланс на мобильном телефоне. Не обязательно каждый день перечислять дневные же суммы, достаточно отслеживать баланс и иногда пополнять хоть на круглые суммы )

[Генук]

Да и вообще: небольшое положительное сальдо на ЕНС гарантирует в будущем от пени при возникновении необходимости в корректирующих декларациях при перерасчёте задним числом налогов и взносов в плюс.

[ДругойАноним]

А с ЕНС на ЕНП как переводить ? Как уведомлять? Через Контур Уведомлять и налоговая сама спишет ?

Или платежку самим отправлять , где Платнльщик мы и мой счёт ЕСН , получатель ЕНП?

Добрый день.
ЕНП-это Единый Налоговый Платеж?
Так?
По реквизитам ЕНП , Т.е. для Управления Федерального казначейства по Тульской области с КБК= 182010612010000510, мое юр.лицо теперь обязано перечислять все суммы налогов за 2023г....
А что такое ЕНС? Как его узнать?
Каша в голове..

[Генук]

ЕНС - это единый налоговый счёт предприятия или физлица. Его всем открыли с 01.01.2023. Именно с него пойдут уплаты по уведомлениям. Сальдо можно будет увидеть в своём ЛК на сайте налоговой или же у своего оператора ТКС. Пока идёт переходный период и сальдо пока либо не видно, либо там какие-то странные цифры. Подождём пока наладят.

Аналогия: представьте, что сайт Вашего банка барахлит и Вы пока не можете увидеть сальдо по своей банковской карточке.

[ДругойАноним]

ЕНС - это единый налоговый счёт предприятия или физлица. Его всем открыли с 01.01.2023. Именно с него пойдут уплаты по уведомлениям. Сальдо можно будет увидеть в своём ЛК на сайте налоговой или же у своего оператора ТКС. Пока идёт переходный период и сальдо пока либо не видно, либо там какие-то странные цифры. Подождём пока наладят.

Аналогия: представьте, что сайт Вашего банка барахлит и Вы пока не можете увидеть сальдо по своей банковской карточке.

Я поняла, что сальдо ЕНС - сейчас м.б. неверным из-за переходного периода...
На сам то ЕНС , ГДЕ УЗНАТЬ? это какой то идентификатор из цифр??
И я читая и изучая все нововведения с ЕНП, предполагала что надо перечислять п/п суммы всех налогов а ЕНП по Тульским реквизитам на единый КБК...
Заранее ужасаясь какой там будет общий котел, в который ВСЕ юр.лица ВСЕ налоги будут перечислять.
Я ошибалась??
Как/куда, по каким реквизитам надо теперь платить?
Технически , по шагам кто-то может обьяснить?

[Генук]

На сам то ЕНС , ГДЕ УЗНАТЬ? это какой то идентификатор из цифр??

Скорее всего. С уникальным идентификатором налоговикам удобнее работать. Но нам достаточно знать, что ЕНС для нас уже есть и он однозначно определяется по нашему ИНН, который уникален.

[id183106186]

Я поняла, что сальдо ЕНС - сейчас м.б. неверным из-за переходного периода...
На сам то ЕНС , ГДЕ УЗНАТЬ? это какой то идентификатор из цифр??
И я читая и изучая все нововведения с ЕНП, предполагала что надо перечислять п/п суммы всех налогов а ЕНП по Тульским реквизитам на единый КБК...
Заранее ужасаясь какой там будет общий котел, в который ВСЕ юр.лица ВСЕ налоги будут перечислять.
Я ошибалась??
Как/куда, по каким реквизитам надо теперь платить?
Технически , по шагам кто-то может обьяснить?

https://www.nalog.gov.ru/rn77/ens/

[Galateya]

Galateya, переходите на даты выплат аванса-зарплаты 25-10 и работайте как и раньше с одним начислением зарплаты в месяц.

Т.е. счастье есть?
Работодатели как налоговые агенты будут перечислять НДФЛ, удержанный за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, не позднее 28 числа текущего месяц

если я плачу аванс 24-25 , никаких НДФЛ , никаких уведомлений?

[Юстас]

только в феврале уведомление 25,оплата ндфл 28

[Аноним]

Т.е. счастье есть?
Работодатели как налоговые агенты будут перечислять НДФЛ, удержанный за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, не позднее 28 числа текущего месяц

если я плачу аванс 24-25 , никаких НДФЛ , никаких уведомлений?

Что значит "никаких НДФЛ"?. Обязанность удержания НДФЛ при каждой выплате не отменили.

[Аноним]

Что будет, если удерживать 1 раз как раньше? Если аванс-25 числа

[dojidik]

Не обязательно каждый день перечислять дневные же суммы, достаточно отслеживать баланс и иногда пополнять хоть на круглые суммы )

Моё уважение... Вот это позиция ГБ однозначно самая универсальная, пусть руководство не забывает пополнять ЕНС, а в вопросах переплаты но ЕНП к марту-маю 2023г. думаю сальдо уже будет подтверждено и со стороны ФНС и со стороны налогоплата.

[Аноним]

Т.е. счастье есть?
если я плачу аванс 24-25 , никаких НДФЛ , никаких уведомлений?

Да. 22-го числа заканчивается текущий период.
Если он пустой (кто-то авансы по зарплате вообще не платит), то и вы в этом месяце не дёргаетесь))

[Galateya]

Да. 22-го числа заканчивается текущий период.
Если он пустой (кто-то авансы по зарплате вообще не платит), то и вы в этом месяце не дёргаетесь))

а следующий, когда ЗП 10 ? в феврале? отправляю уведомление. Кстати с аванса 25 числа , НДФЛ я все же удерживаю?

[Аноним]

а следующий, когда ЗП 10 ? в феврале? отправляю уведомление. Кстати с аванса 25 числа , НДФЛ я все же удерживаю?

10-е число - в следующем периоде с 23-го по 22-е число, значит в феврале подаете.

Конечно, удерживаете. То есть вычитаете из их зп.
И платите в бюджет до 28-го след.месяца.

[Galateya]

10-е число - в следующем периоде с 23-го по 22-е число, значит в феврале подаете.

Конечно, удерживаете. То есть вычитаете из их зп.
И платите в бюджет до 28-го след.месяца.

т.е. , НЕ обязана платить вместе с авансом, но имею право?

[Nastya121]

Да. 22-го числа заканчивается текущий период.
Если он пустой (кто-то авансы по зарплате вообще не платит), то и вы в этом месяце не дёргаетесь))

Вот я не дергалась, точнее дергалась, но так как все в отпуске с декабря ничего не посылала, сегодня пришло письмо из налоговой. Вы ничего не послали, срочно послать, если есть начисления по ндфл в январе. Если нет с 1 по 22? что ли, то не надо. Ну на всякий случай написала, что все в отпуске и начислений не было. Но вообще не очень приятно. когда тебя лишний раз дергают. лучше бы сделали уведомления - пустые с 0, раз ничего нет, тогда все бы спали спокойно. Кошмар какой-то.

[Аноним]

Вот я не дергалась, точнее дергалась, но так как все в отпуске с декабря ничего не посылала, сегодня пришло письмо из налоговой. Вы ничего не послали, срочно послать, если есть начисления по ндфл в январе. Если нет с 1 по 22? что ли, то не надо. Ну на всякий случай написала, что все в отпуске и начислений не было. Но вообще не очень приятно. когда тебя лишний раз дергают. лучше бы сделали уведомления - пустые с 0, раз ничего нет, тогда все бы спали спокойно. Кошмар какой-то.

Какая заботливая налоговая, боится, что вы не в курсе изменений законодательства)
Напишите, что вы в курсе, у вас всё хорошо, начислений нет))

[olga-osina]

добрый день, подскажите как сделать
вычеты на детей занесли вчера, с января, но уже после того, как начислили и выплатили "аванс". и в начисление аванса эти вычеты не попали.
оставить все как есть? они учтутся в феврале? исправлять не хочется

[GSokolov]

Учтутся. Уже при начислении зарплаты за январь, а при выплате её в феврале сразу за два месяца.

[olga-osina]

Учтутся. Уже при начислении зарплаты за январь, а при выплате её в феврале сразу за два месяца.

благодарю, успокоили

[Nastya121]

Какая заботливая налоговая, боится, что вы не в курсе изменений законодательства)
Напишите, что вы в курсе, у вас всё хорошо, начислений нет))

ну мы так и сделали.

[ZZZhanna]

сегодня пришло письмо из налоговой. Вы ничего не послали, срочно послать, если есть начисления по ндфл в январе

нам тоже такое пришло, в середине января была выплата зарплаты за декабрь, платили НДФЛ и взносы платежками-уведомлениями. Получается, они платежки за уведомления не посчитали?

[Galateya]

А зачем?
Может я плохо объясняю, попробую ещё раз.

Раньше нас сдерживал запрет на перечисление НДФЛ из собственных средств работодателя. Теперь у нас руки свободны. Нам уже не надо перечислять налог с точностью до рубля и ломать голову над перерасчётами доходов отдельных сотрудников.

Что мы сейчас имеем?
У нас есть своя "расходная банковская карточка Тулы", т.е. ЕНС. Когда хотим - пополняем, нет денег - не пополняем. Надо ли нам пополнять свой ЕНС строго на сумму НДФЛ, рассчитанную точно по всем сотрудникам с учётом всех вычетов и льгот?
Да ни в коем разе!
Насколько хотим - настолько и пополняем свой ЕНС.

Пример.
Предположим у нас сроки выплат аванса/зарплаты 20-го текущим и 5-го следующим месяцем.
Как сказано выше, мы спокойно исчисляем аванс сразу НА РУКИ как и делали это всю жизнь. Хотите - 40% от аванса, хотите ещё как, не суть.
Спокойно берём 13/87 по всем резидентам и 3/7 по всем нерезидентам и отправляем эту сумму на свой ЕНС (аналогия: пополняем как это делаем мы как физлицо одну из своих банковских карточек переводом со своих других).

Означает ли это, что мы 20-го января уплатили в бюджет данную сумму как НДФЛ?
Да ни в коей мере!
Мы просто пополнили свой ЕНС.

У нас есть ещё 5 дней на осмысление ситуации с недавними увольнениями в интервале 01 января - 22 января и сделать точный и окончательный расчёт по ним НДФЛ.
Заменяем их авансовый налог на точно рассчитанный в общей сумме авансового НДФЛ и делаем Уведомление в свою ИФНС на перевод итоговой суммы НДФЛ с аванса из нашего ЕНС на соответствующий КБК и ОКТМО НДФЛ. Мысленно отмечаем, что у нас есть первая строчка в 6-НДФЛ:
30.01.2022 ... сумма НДФЛ с аванса и уволенным по 22.01

Самое важное! У нас нигде нет НДФЛ по каждому физлицу в расчётах с бюджетом, у нас есть только ОБЩАЯ сумма налога.

Далее. Мы спокойно как и раньше считаем строго точно НДФЛ за январь, точно рассчитываем НДФЛ по каждому из тысячи работников и находим общую сумму за январь НДФЛ_январь. И 5-го февраля выплачиваем зарплату за вычетом аванса. Остаётся только пополнить ЕНС на сумму:
ПополнениеЕНС = НДФЛ_зарплата = НДФЛ_январь - НДФЛ_аванс(по уведомлению)

В любой день вплоть до 28 февраля шлём в свой ИФНС Уведомление на перевод итоговой суммы НДФЛ с зарплаты из нашего ЕНС на соответствующий КБК и ОКТМО НДФЛ.

Все понятно, кроме одного! у меня НЕТ уведомлений по НДФЛ! не дает программа.
аванс выплачен 24-25. ЗП сейчас- максимум до 10 февраля. Все, уведомления по страховым без проблем,ь по НДФЛ ни одного. Это нормально?

[Galateya]

нам тоже такое пришло, в середине января была выплата зарплаты за декабрь, платили НДФЛ и взносы платежками-уведомлениями. Получается, они платежки за уведомления не посчитали?

они всем такие шлют

Уважаемый налогоплательщик!
В налоговые органы не поступило уведомление об исчислении налога на
доходы физических лиц за период с 01.01.2023 по 22.01.2023 (п.9 ст.58 НК РФ)
в установленный срок (до 25.01.2023).
Рекомендуем вам представить данное уведомление в кратчайший срок.
Его можно направить в электронной форме по телекоммуникационным
каналам связи либо через личный кабинет налогоплательщика.
Уведомление представлять не нужно только в случае, если за период с
01.01.2023 по 22.01.2023 сумма удержанного налога на доходы физических
лиц равна 0