НДФЛ с аванса

[Январь]

Декабрьская з/п выплаченная в январе в уведомлении 25 января показывается?

НДФЛ показывается

[Аноним]

Аноним, У нас есть два "путЯ":

Большущее, огромное Вам спасибо! Прям заскринила Ваш ответ, буду читать (перед сном&#128518 Вот благодаря таким неравнодушным и умным людям есть шанс не поехать кукухой от новшеств этих. А вот еще про 6-НДФЛ: важно ли, в одну строку или в 2 будут выплаты попадать теперь? А то не будет биться у них ничего, еще один гимор нам((

[Генук]

Аноним, не стоит это на ночь читать... тем более, что это пока черновые наброски, отголоски чего-то нового, так сказать...

А по 6-НДФЛ - хоть сотня строк

[Аноним]

НДФЛ показывается

Т.е. в уведомлении 25 января показываю НДФЛ декабрьской з/п, 25 февраля НДФЛ январского аванса?

[Январь]

Т.е. в уведомлении 25 января показываю НДФЛ декабрьской з/п, 25 февраля НДФЛ январского аванса?

Нет, 25 января только то, что выплатили до 22 января. Вы декабрьскую зарплату до этой даты ведь выплатили?
А НДФЛ с аванса от 24 января попадет уже в уведомление от 25 февраля

[Аноним]

Нет, 25 января только то, что выплатили до 22 января. Вы декабрьскую зарплату до этой даты ведь выплатили?
А НДФЛ с аванса от 24 января попадет уже в уведомление от 25 февраля

Декабрьскую з/п выплатила 10 января. Нужно по ней НДФЛ в уведомлении 25 января показывать?

[Январь]

Декабрьскую з/п выплатила 10 января. Нужно по ней НДФЛ в уведомлении 25 января показывать?

Нужно

[Аноним]

Нужно

Спасибо за помощь

[Nastya121]

Слушайте, ну капец. Читаю-читаю и в голове разные вопросы возникают. Ну хорошо, если мы платим 5 и 20, с зарплаты за 5-е число мы "удерживаем" НДФЛ, то есть мы его должны перевести на этот общий счет или просто удержать и оставить у себя? Потом 20 - го аванс, мы удерживаем и тоже не перечисляем? Потом 23 подаем уведомление и до 28 все оплачиваем? Если мы каждый раз все туда перечисляем, то что потом оплачиваем до 28-го? Только налоги в фонды? И что тогда получается - 2 дополнительные платежки по ндфл? И как же тогда быть с тем, что уведомление должно быть раньше платежек? Можно еще раз тупенькой объяснить?

[Январь]

Потом 23 подаем уведомление и до 28 все оплачиваем?

Уведомление 25-го, и да, все удержанное 5-го и 20-го перечисляете 28-го

Если мы каждый раз все туда перечисляем, то что потом оплачиваем до 28-го? Только налоги в фонды?

А вам мало? 15-го еще надо взносы по травматизму платить

И что тогда получается - 2 дополнительные платежки по ндфл?

Можно все налоги и взносы одной платежкой, потому что всё на единый налоговый счет, на одни и те же реквизиты

И как же тогда быть с тем, что уведомление должно быть раньше платежек?

А что смущает? Сначала уведомили, что у вас обязательства что-то заплатить, потом заплатили

[dana]

По месяцам останется, только доходы будут другими, не соответствующими зарплате за месяц. Потому как начисление НДФЛ теперь по зарплате не концом месяца, а при каждой выплате. И для каждой выплаты нужно делать начисление, чтобы определить доход, из которого при этой выплате и будет исчисляться и удерживаться НДФЛ. Соответственно, и распределение доходов по месяцам будет сдвинуто на полмесяца.

О, спасибо. Наконец я это как-то уложила в голове) Остался вопрос, как я это буду объяснять сотрудникам в случае чего...

[Nastya121]

Уведомление 25-го, и да, все удержанное 5-го и 20-го перечисляете 28-го

А вам мало? 15-го еще надо взносы по травматизму платить

Можно все налоги и взносы одной платежкой, потому что всё на единый налоговый счет, на одни и те же реквизиты

А что смущает? Сначала уведомили, что у вас обязательства что-то заплатить, потом заплатили

Спасибо, то есть слово "удерживаем" - это не значит перечисляем? Правильно, а удержали и перечислили 28-го? И еще - дивиденды - если их начислим и там же сразу надо платить ндфл, так получается, что мы их выплачиваем, ну 20-го, и ндфл тоже перечисляем 28-го? после уведомления? или как?

[Январь]

Спасибо, то есть слово "удерживаем" - это не значит перечисляем?

Удерживаем - это значит, что получателю дохода вы платите за минусом налога

Правильно, а удержали и перечислили 28-го?

Да

И еще - дивиденды - если их начислим и там же сразу надо платить ндфл, так получается, что мы их выплачиваем, ну 20-го, и ндфл тоже перечисляем 28-го?

И по дивидендам также, если выплата до 22-го включительно, то попадает в уведомление 25.01 и платить 28.01. Если выплата с 23.01 по 22.02, то попадает в уведомление 25.02 и платить 28.02
Даты могут "гулять" из-за выходных, разумеется

[GSokolov]

а удержали и перечислили 28-го?

Удержали при выплате из начислений (уменьшаем выплату на сумму исчисленного на дату выплаты НДФЛ), а перечислили до (не позднее) 28-го.

[Nastya121]

Спасибо за ответы. Еще вопрос, чтобы не заводить тему - открыла личный кабинет, там появилась сумма, которую мы должны заплатить до 30.01, что это за сумма? мы ничего не должны... все заплатили 20.12, потом уволилось 2 человека, остальные в отпуске до середины февраля. Ну остальные - это я одна. Мне надо подать уведомление, что ничего не должны? Или ничего не подавать? Мало того еще и пени списали, которых у них в предварительном уведомлении не было, небольшие, но все-таки. Если я ничего не подам, так как начислений не было, то они не спишут то, что у них указано по срокам 30.01 сами? Или это то, что они получили в декабре? Но там уплата была до 23 числа. Вообще запуталась.

[Над.К]

Nastya121, в личных кабинетах до сих пор бардак.

[Nastya121]

Nastya121, в личных кабинетах до сих пор бардак.

Так вот я и не поняла. Бардак-то бардак, а пени удержали. А их не было.

[Аноним]

АнонимДалее как обычно считаем до 10-го февраля точную зарплату за январь со всеми вычетами, льготами и т.п.

Стандартные вычеты только за январь?

[Аноним]

Не понимаю, какие сложности удержать НДФЛ при каждой выплате. Неужели кто-то руками сейчас считает? Все делает 1С, уже лет 10 так работаем. Кнопочку нажал, все рассчиталось. Хочется - проверяем вручную по сотруднику отдельно или в общем итоге. 1С дает все нужные отчеты. а пополнять кошелек на радость налоговикам на большую сумму- ну извините.

Табель учета раб.времени + документ НДФЛ - это аванс 18 числа за первую половину месяца с удержанием НДФЛ, потом Табель за месяц+ документ НДФЛ -это зарплата с применением станд.вычетов- 4 числа с удержанием НДФЛ. Вообще никаких проблем нет, все считается "само"
Сейчас нужно будет только разобраться , как правильно в какие выплаты применять стандарт.налоговый вычет.

[Генук]

Табель учета раб.времени + документ НДФЛ - это аванс 18 числа за первую половину месяца с удержанием НДФЛ

Основной вопрос философии, основная развилка: а нужен ли такой точный расчёт промежуточного авансового дохода в середине месяца?
Недавно смотрел, а как в Германии работодатель считает по их налоговому законодательству налог на доходы работника. Раз в месяц работодатель берёт предположительный годовой доход работника по данным трудового договора, высчитывает с него НДФЛ и делит на 12 для января месяца, затем удерживает при выплате зарплаты. И так весь год. В подавляющем большинстве случаев общий удержанный работодателем налог больше чем реальный, рассчитанный со всеми льготами. При желании работник потом подаёт налоговую декларацию и в 95% случаев возвращает себе излишне удержанный подоходный налог.

У нас в России по-другому: работодатель каждый месяц точно считает реальный НДФЛ, так что в подавляющем большинстве случаев работнику нет необходимости потом подавать 3-НДФЛ. Нет смысла: налог по декларации совпадает с 2-НДФЛ от работодателя.

Так зачем же тогда абсолютно точно рассчитывать зарплату за 1 половину января, если чуть погодя перед выплатой зарплаты за январь НДФЛ и так будет точно рассчитан за январь со всеми надбавками, вычетами и льготами?

Вот почему на мой вкус вполне достаточно выплачивать круглый аванс как и раньше (предположительный чистый доход за половину месяца), и с него от обратного исчислить и удержать максимальный НДФЛ по ставке 13(30). Далее спокойно точно исчисляем НДФЛ за полный прошедший месяц январь и вычитаем из него ранее удержанный НДФЛ с аванса.

На пальцах: определитесь, нужен ли вам или нет точный расчёт промежуточной зарплаты за 1 половину месяца. Вам это надо?
Если да - то флаг в руки.

[Аноним]

Основной вопрос философии, основная развилка: а нужен ли такой точный расчёт промежуточного авансового дохода в середине месяца?
Недавно смотрел, а как в Германии работодатель считает по их налоговому законодательству налог на доходы работника. Раз в месяц работодатель берёт предположительный годовой доход работника по данным трудового договора, высчитывает с него НДФЛ и делит на 12 для января месяца, затем удерживает при выплате зарплаты. И так весь год. В подавляющем большинстве случаев общий удержанный работодателем налог больше чем реальный, рассчитанный со всеми льготами. При желании работник потом подаёт налоговую декларацию и в 95% случаев возвращает себе излишне удержанный подоходный налог.

У нас в России по-другому: работодатель каждый месяц точно считает реальный НДФЛ, так что в подавляющем большинстве случаев работнику нет необходимости потом подавать 3-НДФЛ. Нет смысла: налог по декларации совпадает с 2-НДФЛ от работодателя.

Так зачем же тогда абсолютно точно рассчитывать зарплату за 1 половину января, если чуть погодя перед выплатой зарплаты за январь НДФЛ и так будет точно рассчитан за январь со всеми надбавками, вычетами и льготами?

Вот почему на мой вкус вполне достаточно выплачивать круглый аванс как и раньше (предположительный чистый доход за половину месяца), и с него от обратного исчислить и удержать максимальный НДФЛ по ставке 13(30). Далее спокойно точно исчисляем НДФЛ за полный прошедший месяц январь и вычитаем из него ранее удержанный НДФЛ с аванса.

На пальцах: определитесь, нужен ли вам или нет точный расчёт промежуточной зарплаты за 1 половину месяца. Вам это надо?
Если да - то флаг в руки.

Мне не надо. Я бы с удовольствием платила как раньше аванс фиксированной суммой и начисляла ЗП один раз в месяц. У нас 25-го аванс,в ведомости 5 чел, общая сумма по ведомости 157800. Я могу перечислить НДФЛ 20514 (157800*13%), зарплату начислить 31.01 и тогда сделать окончательный расчет НДФЛ? Или будут штрафы?

[Генук]

Я могу перечислить НДФЛ 20514 (157800*13%)

Расчёт неверный. Надо так:
НДФЛ = 157800 * 13/87 = 23579

Проверка:
ДоходАванс = 157800 + 23579 = 181379
НДФЛ = 181379 * 13% = 23579
Аванс = 181379 - 23579 = 157800

[Аноним]

А мы выплатили зарплату и налог декабря 30 декабря. А аванс у нас 14 января. Но налог не заплатили с него еще, а вы пишите сразу с перечислением аванса его платить, но вроде бы же одной платежкой надо весь до 28-го.. получается вот сегодня сделаем уведомление, ндфл с аванса укажем и ндс, который вот надо тоже, так?


И второй вопрос, как в личный кабинет попасть? надо регистрироваться как-то где-то отдельно? Мы им никогда не пользовались.

[Аноним]

точнее в уведомлении нужно ндфл за аванс января, ндс декабря и соц взносы же еще за декабрь? в общем все в одном уведомлении как в одной платежке всю сумму. Или взносы за декабрь сюда не попадают и они отдельно?

[Генук]

вы пишите сразу с перечислением аванса его платить

Это не необходимость. Естественно, что платить можно хоть 30-го января. Я просто предлагал как удобнее работать с гендиром. Любому руководителю понятна процедура "выплатил зарплату - заплати НДФЛ". Чисто политически потом будет труднее объяснять гендиру - откуда взялась платёжка от 30.01.2023, если аванс был давным-давно.
Ни на чём не настаиваю, делайте как Вам удобнее.

[Анна1202]

Подскажите, правильно я понимаю если нет к уплате НДФЛ с "аванса" (льгота больше аванса, а зп декабря выплачена в декабре и налог перечислен в декабре) то и уведомление подавать не надо в январе? подаем в феврале уже?

[Аноним]

Расчёт неверный. Надо так:
НДФЛ = 157800 * 13/87 = 23579

Проверка:
ДоходАванс = 157800 + 23579 = 181379
НДФЛ = 181379 * 13% = 23579
Аванс = 181379 - 23579 = 157800

Спасибо от меня .

В день выплаты аванса за январь можно этот ндфл перечислить в бюджет ? Не будет ошибки ?

[Генук]

В день выплаты аванса за январь можно этот ндфл перечислить в бюджет ? Не будет ошибки ?

Можно. Но надёжнее всё же работать через уведомления, т.е. сумму НДФЛ сначала слать на ЕНС. Ведь тогда будет время по 25-е число скорректировать внезапно уволившихся сотрудников.

[Аноним]

Получается так: 25 января аванс , на ЕНС ндфл с этого дохода , потом 15 числа остальные деньги сотрудникам . Опять на ЕНС ндфл. А потом уже до 25 февраля на ЕНП? Так ?

[Генук]

Аноним, так можно. При желании можно дотянуть с уплатами НДФЛ на ЕНС (пополнить свой налоговый счёт) аж до 28-го февраля включительно.