зачет ндс с аванса полученного при взаимозачете

[Ольга Осина]

Добрый день!
может у кого была подобная ситуация -получили аванс от РОмашки, начислили НДС с аванса. Потом руководство ромашки попросили отгрузку сделать на Василек. (без всяких документов, просто попросили, менеджер сделала).
смотрю, у меня по 62 одинаковые суммы по дт и кт. задаю вопрос (там названия почти похожи, инн разные).
ндс с аванса я же не могу взять к вычету?
просить от покупателя каки-то документы на отгрузку на 3 лицо? 62 счет закрыть, а ндс не возмещать?

[jul-2000]

Вам по-любому оформлять документы на отгрузку Васильку. Иначе будет так и висеть кредиторка перед Ромашкой, и дебиторка с Васильком. Когда документы оформите, тогда и 62 счёт закроете, и НДС зачтёте.

[Ольга Осина]

Вам по-любому оформлять документы на отгрузку Васильку.

так мы васильку и оформили. поэтому и разлет по 62

[jul-2000]

Уточняю. Оформить документально отгрузку Васильку вместо Ромашки.

[Ольга Осина]

Уточняю. Оформить документально отгрузку Васильку вместо Ромашки.

мы так и сделали.
но

получили аванс от РОмашки

[n@tti]

Получаете оплату от Василька. Расторгаете договор с Ромашкой и возвращаете им аванс.
Зачет трехстороний скорее всего налоговая не пропустит. И отстаивать свое право вам только по суду. А там надо будет и документы чтоб все были оформленны и позицию обосновать суметь.

[biyabem775]

обычно задача стоит без лишних движений бабла обойтись. а по суду шансы хорошие.

[Январь]

может у кого была подобная ситуация -получили аванс от РОмашки, начислили НДС с аванса. Потом руководство ромашки попросили отгрузку сделать на Василек. (без всяких документов, просто попросили, менеджер сделала).

Если это внутри налогового периода, то с от Ромашки получите письмо, что они за Василек платили, и переделайте аванс на Василек.
Иначе можно договор о перемене лиц в обязательстве, и так как поставка состоялась, то оснований для озвученных n@tti страшилок не вижу.

[Ольга Осина]

спасибо

[n@tti]

я ни кого не страшила. просто озвучила текущую позицию Минфина и ФНС.
многое зависит от конкретной налоговой, есть ли другие сделки с данными контрагентами в анамнезе, ну и существенно от суммы самого НДС.
при камералке НДС в последнее время постоянно уточняют основания включения в книгу покупок авансовых счет-фактур при отсутствии реализаций. у нас переодически встречаются клиенты, которые платят не с тех фирм, на которые были отгрузки - переделать доки у нас проблемно, т.к. работаем с отсрочкой.
для себя риши идти путем "движения денег". кто-то другим.
кстати, существенным моментом может стать в данной ситуации то, что Ромашка могла взять к вычету этот НДС при расчете налога.

[Январь]

при камералке НДС в последнее время постоянно уточняют основания включения в книгу покупок авансовых счет-фактур при отсутствии реализаций.

Так в том и разница, что у автора есть реализация

[n@tti]

почему вы решили, что у меня нет реализации? есть. только вот получается не фактически плательщику, а третьему лицу. такая же как и у автора вопроса ситуация.

[Ольга Осина]

Если это внутри налогового периода, то с от Ромашки получите письмо, что они за Василек платили, и переделайте аванс на Василек.

вооот, спасибо за это. период один

[Ольга Осина]

кстати, существенным моментом может стать в данной ситуации то, что Ромашка могла взять к вычету этот НДС при расчете налога.

счет-фактуру им не давали, ндс с аванс начисляем всем, счет-фактуры выдаем по запросу (много их и не все нужны, суммы не такие)

[n@tti]

вооот, спасибо за это. период один

тогда вообще не отражайте у себя эту авансовую счет-фактуру. как выше написала вам Январь переоформите договор поставки и счет на Василек, а по письму измените назначения платежа от Ромашки.