Добрый день!

Коллеги, подскажите пож. как правильно сделать корректировку 6 НДФЛ.

В прошлом году в первом квартале когда платили дивиденды, то оплатили НДФЛ на один кбк (13%), без деления на 13% и 15%.
Сразу когда обнаружили, то оплатили повторно НДФЛ 15 % на верный кбк.
А позже, через пол года, первоначальную оплату уточнили на кбк верный (причем дату проведения НО уточнилась февралем, т.е нашей датой оплаты). И когда оплачивали опять дивиденды в конце года, то оплатили сумму НДФЛ за минусом уточнённого платежа. Причем при сдаче отчета 6 НДФЛ этот уточненный платеж в оплате нигде не показали.
Сейчас хотим сделать корректировку 6 НДФЛ (так как в выписке эта сумма фигурирует как остаток) и указать эту сумму, но не знаю в каком квартале делать - в первом - где сумма начисления и сумма оплаты НДФЛ совпадают или в четвертом - где оплата меньше чем начислен налог на сумму уточненного платежа?

Всем спасибо заранее.