×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 2 из 2
  1. #1
    Аноним
    Гость

    Ошибка прошлых лет и текущего года

    Здравствуйте, казенное учреждение в 2021 году авансовые платежи за работы и услуги списывала на расход не имея актов выполненных работ, вместо проводки ДТ 206.26.564 Кт 304.05.226, проводили начисление расхода по проводке ДТ 401.20.226 Кт 302.26.734, и платили по проводке Дт302.26.834 Кт 304.05.226 Как в текущем году исправить ошибку и указать дебиторку по 206 сч. если мы сами выявили ошибку, и аналогичная ошибка в текущем году после сдачи отчетности
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    За прошлый год:
    1. Сторнируете начисления
    Дт 401.28.226 Кт 302.26.734 - красное сторно
    2. Исправляете перечисления со счета 302 на счет 206:
    Дт 304.86.831 Кт 302.26.734 -
    Дт 206.26.564 Кт 304.86.731
    За текущий год:
    1.Сторнируете начисления
    Дт 401.20.226 Кт 302.26.734 - красное сторно
    2. Исправляете перечисления со счета 302 на счет 206 - в зависимости от того, как такие исправления отражены в учетной политике - либо обратной проводкой (Дт 304.05.226Кт 302.26.834 и Дт 206.26.564 Кт 304.05.226), либо методом красное сторно (Дт 302.26.734 Кт 304.05.226 - сторно и Дт 302.26.564 Кт 304.05.226)

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •