Перенос вычета по счету-фактуре на следующий квартал при раздельном учете НДС

[Котообъект]

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1698)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0
БИТ.ФИНАНС 3.1 (3.0.115.19/3.1.52.7)
Ведется раздельный учет НДС.

Добрый день!

Ситуация следующая.
Была поставка товара 27.09.2022. Счет-фактура поставщиком был с ошибкой (недействующий КПП), поэтому товар на приход поставили, счет-фактуру проводить не стали. Верный счет-фактуру от поставщика получили уже после сдачи декларации по НДС за 3 квартал. Причем не корректировку, не исправительный, а именно заменённый первоначальный.

Мой алгоритм действий в программе:
1. на основании документа поступления создаю счет-фактуру. Поскольку флага «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» у меня нет, то счет-фактуру с датой 27.09.2022, провожу в системе датой 26.10.2022.
2. Нажимаю Д-т/К-т, чтобы посмотреть регистр учета по НДС и вижу, что программа все равно ставит "дата счета-фактуры 27.09.2022 и дата регистрации 27.09.2022" Почему так? Документ ведь проведен 26.10.2022
3. Пробую заполнить книгу покупок за октябрь - там этого счета- фактуры нет. Я думала, что документ, датированный 27.09.2022, принятый к учету 26.10.2022, попадет в книгу покупок за 4 квартал
4. Дальше я планировала на основании счета-фактуры создать документ Корректировка поступления с видом операции "Исправление собственной ошибки" и просто исправить недействующий КПП поставщика на верный. Я все это делаю, конечно, в регистре смотрю, что КПП верный теперь указывается, но счета-фактуры-то в книге покупок 4 квартала все равно не появляется

Я что-то делаю неверно или это счет-фактуру злосчастный нужно будет просто руками подтянуть в книгу покупок 4 квартала?

[Климов Сергей]

3. Пробую заполнить книгу покупок за октябрь - там этого счета- фактуры нет. Я думала, что документ, датированный 27.09.2022, принятый к учету 26.10.2022, попадет в книгу покупок за 4 квартал

Проверьте формирование записей книги покупок за 3 квартал. Скорее всего ваша покупка окажется там. Удалите строку из книги. Она автоматически попадёт в формирование 4 квартала.

[Котообъект]

Проверьте формирование записей книги покупок за 3 квартал. Скорее всего ваша покупка окажется там. Удалите строку из книги. Она автоматически попадёт в формирование 4 квартала.

нет, там этой покупки нет, так как на момент формирования книги за 3 квартал этот счет-фактура вообще внесен не был. Была проведена только накладная, т.е. документ поступления без счета-фактуры. Декларацию за 3 квартал сдали, период закрыли, теперь я пытаюсь провести счет-фактуру

[Январь]

Про вашу 1с не знаю, но в БП, перенести счет-фактуру можно двумя способами:
- дата счета фактуры 27.09, дата получения 26.10, галочка "Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения"
- дата счета фактуры 27.09, дата получения 26.10, нет галочки. Сформировать "Записи книги покупок"

Но вот больше меня смущает в вашей теме упоминание раздельного учета. Если это не прямой НДС, то не следует ли из вашей УП, что его надо учесть в расчете за 3 квартал?

[ZZZhanna]

Счет-фактура поставщиком был с ошибкой (недействующий КПП),

в декларации поставщика счет-фактура будет с основным действующим КПП, так что если вы его укажете, а потом попросите поставщика прислать переделанный документ - проблем не будет.

Корректировка поступления с видом операции "Исправление собственной ошибки"

КПП не исправляется корректировочным счетом-фактурой.

[Котообъект]

Про вашу 1с не знаю, но в БП, перенести счет-фактуру можно двумя способами:
- дата счета фактуры 27.09, дата получения 26.10, галочка "Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения"
- дата счета фактуры 27.09, дата получения 26.10, нет галочки. Сформировать "Записи книги покупок"

Но вот больше меня смущает в вашей теме упоминание раздельного учета. Если это не прямой НДС, то не следует ли из вашей УП, что его надо учесть в расчете за 3 квартал?

Да вроде обычный входящий НДС. Мы ресторан. Покупали воду по меню, списывается на основную деятельность. Счета-фактуры не было, не было права на принятие к вычету на момент сдачи декларации. Способ учета НДС в документе поступления стоит "Принимается к вычету", налог завис на сч 19. Я так полагала, проведение счета-фактуры текущим числом по факту получения закроет все эти вопросы. Из-за раздельного учета НДС галочки "Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения" у меня нет в принципе.

[Котообъект]

КПП не исправляется корректировочным счетом-фактурой

Я провела документ "Корректировка поступления" с видом операции "Исправление собственной ошибки". Там прям есть поля "Старое значение" и "Новое значение" в том числе и для КПП поставщика.

[ZZZhanna]

Там прям есть поля "Старое значение" и "Новое значение" в том числе и для КПП поставщика.

я имела в виду требования НК, при которых составляется корр.счет-фактура.

Я провела документ "Корректировка поступления" с видом операции "Исправление собственной ошибки"

И что в этом случае отражается в книге покупок?

[Котообъект]

После того, как провела корректировку поступления с видом операции "исправление собственной ошибки", попробовала заполнить Книгу покупок за Октябрь, вроде все село в книгу покупок Октября. Единственное, в книге покупок за Октябрь отображается дата счета-фактуры 27.09.2022, дата принятия на учет товаров тоже 27.09.2022

[Январь]

в книге покупок за Октябрь отображается дата счета-фактуры 27.09.2022, дата принятия на учет товаров тоже 27.09.2022

А чем не нравится? Дата счета-фактуры, какая есть, товар вы на учет приняли ведь в сентябре, так?

[Климов Сергей]

После того, как провела корректировку поступления с видом операции "исправление собственной ошибки", попробовала заполнить Книгу покупок за Октябрь, вроде все село в книгу покупок Октября. Единственное, в книге покупок за Октябрь отображается дата счета-фактуры 27.09.2022, дата принятия на учет товаров тоже 27.09.2022

Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
(c) НК РФ, ст.172, п.1.1

Налогоплательщик вправе (но не обязан) предъявить налог к вычету в течении трёх лет. У вас три года прошло? Нет. И нет проблем.

[biyabem775]

в следующий раз 1 звонок 2-3 минуты с запросом переделать, выслать почтой, продублировать электронкой избавит от проблем.

[ZZZhanna]

с запросом переделать, выслать почтой, продублировать электронкой избавит от проблем

поставщику это зачем?

[biyabem775]

как зачем? вопрос деловой репутации поставщика.
сч-ф выставлен с несущественной ошибкой, которая может повлечь придирки налоговиков при принятии вычета. Покупатель перестраховался, если не продавец не монополист есть риски потерять клиента.

[Январь]

если не продавец не монополист есть риски потерять клиента.

Это в идеальном мире, а реально и не от монополиста зачастую трудно добиться мелких исправлений быстро.

[ZZZhanna]

сч-ф выставлен с несущественной ошибкой, которая

так поставщик уже всё исправил и прислал. Что он еще должен сделать?