×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 31
  1. #1
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35

    Декларация 2022 закрытие ИП

    Закрыла ИП без работников на УСН 05.04.2022
    Доход за I квартал составил 120000, в марте перечислиоа страховые фиксированные взносы на пенсионное страхование 7200 и 1% с превышения дохода в 3000000 за 2021г. Других платежей в этом отчётном периоде не было.
    Декларацию заполнила и сдала:
    стр110 120000
    стр111 120000
    стр112 120000
    стр113 120000

    стр130 7200
    стр131 7200
    стр132. 7200
    стр133 7200

    стр140.7200
    стр141 7200
    стр142 7200
    стр143. 7200

    стр020 0
    стр040 0
    стр070.0
    стр100 0
    Сегодня получила из НИ Требование о предоставлении пояснений со следующим текстом:
    «Налоговая декларация за 2022г предоставлена с нарушением порядка заполнения налоговой декларации по налогу, выплачиваемому в связи с применением УСН.
    Сумма полученных доходов за налоговый период со стр 113 раздела 2.1 составила 120000 руб. Сумма исчисленного налога за налоговый период по строке 113 (?! наверное опечатка и речь идёт о стр133) раздела 2.1 составила 7200 руб. В разделе 1.1 стр020 не отражены начисления по авансовому платежу за I квартал 2022г. Вам необходимо предоставить уточнённую налоговую декларацию»
    Я не могу понять, в чём ошибка и что я сделала не так. Прошу помочь.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    astup, Налоговый период (код) на титульном листе какой указали?
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  3. #3
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    astup, у вас нет отчетных периодов 1 полугодие и 9 месяцев. Зачем вы заполнили строки 111-112? Там прочерки должны быть. И в строках 131-132 и 141-142 тоже

  4. #4
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    СПАСИБО!
    Думала, раз декларация за год, то за все периоды заполнила.
    Значит, и на титульном код налогового периода будет другой?

  5. #5
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Нужно было 50?

  6. #6
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Нужно было 50?
    Да.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  7. #7
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Вы на бумаге сдаете?
    Тогда "прочерки" только за 9 месяцев.
    Дата снятия с учета в полугодие вошла (05.04)
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  8. #8
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    А за год цифры оставить?

  9. #9
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Сдаю на бумаге. Это имеет значение? Дата снятия с учёта вошла в полугодие, конечно. Я в апреле и оставшиеся выплаты в ПФ и ФОМС сделала..

  10. #10
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Дата снятия с учета в полугодие вошла (05.04)
    Нет отчетного периода 1 полугодие. Потому что ИП закрыт раньше 30 июня. У него налоговый период с 1 января по 5 апреля.

    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Я в апреле и оставшиеся выплаты в ПФ и ФОМС сделала..
    если вы их сделали после закрытия ИП, то вы не можете на них уменьшить налог

  11. #11
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Нет отчетного периода 1 полугодие.
    Вопрос не про отчетный период. а про заполнение декларации, где есть строки:
    сумма полученных доходов нарастающим итогом за - 1 кв...полугодие.. 9 мес..налоговый период.
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Потому что ИП закрыт раньше 30 июня
    Если ИП закрылся 29 июня, ему тоже не надо строки 131 и 142 заполнять?
    Без учета получения/не получения выручки в период с 01.04 по дату снятия с учета до 30.06.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  12. #12
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Сдаю на бумаге. Это имеет значение?
    Проги по отчетности/проверки отчетности, очень не любят "такую" внеплановую отчетность, даже не смотря на 50 код.
    Пишут про ошибки и пугают "не принятием" деклы.
    На бумаге - проще. Без "пугалок".
    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Я в апреле и оставшиеся выплаты в ПФ и ФОМС сделала..
    Заплатили и заплатили.
    Больше 7200 все одно налог не уменьшить.

    Про сданную деклу, по которой пришло требование:
    - со "старым" кодом Вы ее не уточните, вернее, надо сдать корректировку "с нулями" (по этому коду)
    - а с 50 кодом - первичную.
    Если есть телефон исполнителя в требовании, попробуйте до инспектора дозвониться, и все объяснить.
    Все у Вас верно в сданной декле, по большому счету.
    Возможно и без уточненок смогут "закрыть".
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  13. #13
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    А за год цифры оставить?
    Да.
    Да и с прочерками или заполнением строк дублированием полугодие/ 9 месяцев ( с Вашими вводными данными) все одно.
    База не меняется, налог не меняется, сумма страховых уменьшающая налог не меняется.
    Так что, попробуйте позвонить и объяснить.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  14. #14
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Бухающий Леший, декларация заполняется за отчетные (налоговый) период. Нет такого отчетного периода у автора как 1 полугодие. Потому что есть налоговый период с 1 января по дату закрытия 5 апреля.

    Цитата Сообщение от Бухающий Леший Посмотреть сообщение
    Если ИП закрылся 29 июня, ему тоже не надо строки 131 и 142 заполнять?
    Да, не надо было. Потому что отчетный период 1 полугодие с 1 января по 30 июня включительно.

  15. #15
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    декларация заполняется за отчетные (налоговый) период. Нет такого отчетного периода у автора как 1 полугодие. Потому что есть налоговый период с 1 января по дату закрытия 5 апреля.
    Полностью согласен и ни разу не спорил.
    Данные за период с 01.04 по 05.04 в этой декларации - в какой строке отражать?
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  16. #16
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    У меня уже на было дохода в апреле, только выплаты после закрытия..

  17. #17
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Т.е.заполняю только строки
    110,113
    130, 133
    140,143
    020, 100
    Спасибо вам огромное!!!

  18. #18
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    astup, Еще один нюанс.
    А как у вас был заполнен раздел 1.1 в сданной декле?
    Именно "как" заполнено по стр.020, про которую налоговая пишет:
    1. Там "пусто" (нет никаких цифр, прочерков)
    2. вписан "0"
    3. Стоит "прочерк"
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  19. #19
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от Бухающий Леший Посмотреть сообщение
    Данные за период с 01.04 по 05.04 в этой декларации - в какой строке отражать?
    113 и соответствующих строках налогового периода

  20. #20
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    и соответствующих строках налогового периода
    Остался последний шаг.
    "Данные за период с 01.04 по 05.04" - это соответствующая строка 110 (первый квартал)
    или
    строка 111 - полугодие?

    По мне, все эти заполнения "дублями" или прочерками (особенно в случае ТС) не должны были привести к появлению такого требования налоговой.
    Я не знаю как "заносят" в базу данные с бумажной деклы.
    Скорее всего, сканированием бумажного документа.
    И тогда важно "как/чем" заполнен раздел 1.1, при условии, что раздел 2.1 так и заполнен, как ТС описал.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  21. #21
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Бухающий Леший, еще раз - есть отчетный период 1 квартал и налоговый период год. Две строки в декларации.
    Нет отчетного периода 1 полугодия в этом случае.
    В разделе 1 у автора должно быть все с прочерками. Я, правда, так и не поняла, когда были уплачены взносы 7200 рублей, в 1 квартале или уже в апреле

  22. #22
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    еще раз - есть отчетный период 1 квартал и налоговый период год
    Можно еще "много-много" раз.
    А на простой вопрос ""Данные за период с 01.04 по 05.04" - это соответствующая строка 110 (первый квартал)
    или строка 111 - полугодие? " Вы так и не ответили.

    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Нет отчетного периода 1 полугодия в этом случае.
    Про какой "случай" речь?
    Про этот:
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Потому что есть налоговый период с 1 января по дату закрытия 5 апреля.
    ?
    По мне, "5 апреля" - это отчетный период уже полугодия, а не 1 квартала (по 30 марта).

    Можете не отвечать.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  23. #23
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    А на простой вопрос ""Данные за период с 01.04 по 05.04" - это соответствующая строка 110 (первый квартал)
    или строка 111 - полугодие? " Вы так и не ответили.
    Я вам ответила. Это строка 113, в которой указываются данные с 1 января по 5 апреля. Данные за налоговый период. Потому что отчетный период у автора темы в этом году один - 1 квартал. Отчетного периода 1 полугодие нет, потому что налоговый период закончился 5 апреля. А отчетный период 1 полугодие длится до 30 июня.
    Я уж не знаю как объяснить такой простой факт.

  24. #24
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Отчетного периода 1 полугодие нет, потому что налоговый период закончился 5 апреля.
    А если выручка была 3 апреля?
    В 111 ничего не показываем, а только в 113 и платить за этот доход только в 2023, так?
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  25. #25
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Ну зачем вы всё путаете? Если была бы... не было. Хочется поболтать /поспорить - создайте тему и лучше на другом форуме. Это не то место.
    Из-за ваших сообщений я так и не получила ответ на свой последний вопрос, он просто затерялся
    Прошу вас помолчать.
    Последний раз редактировалось astup; 29.07.2022 в 22:10.

  26. #26
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Обращаюсь к Над.К!!!
    Я правильно поняла, что заполняю только строки
    110,113
    130, 133
    140,143
    020, 100
    Последний раз редактировалось astup; 29.07.2022 в 22:11.

  27. #27
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    А если выручка была 3 апреля?
    Слушайте, ну как еще объяснить-то? Вас не интересует, как отражать выручку 4 октября?

    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Я правильно поняла, что заполняю только строки
    110,113
    130, 133
    140,143
    020, 100
    Откуда у вас в строках 020 и 100 суммы, если судя по тому, что вы писали, у вас взносы уплачены? Когда вы их все-таки уплатили?

  28. #28
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    В марте - в ПФ 7200 (чтобы не делать авансовый платёж и, кроме того, ещё на было известно каким числом ИП снимут с учёта) и 1% с превышения дохода в 300000 за 2021г
    В апреле - доплатила в ПФ оставшуюся сумму за 5 дней и уплатила в ФОМС за квартал и 5 дней (в первом сообщении писать не стала, т.к. эти суммы в Декларации не отражаются).

    стр 020 0
    стр 040 -
    стр 070 -
    стр100 0
    Нули в 020 и 100, потому что они являются разницей заполненных 110, 113, 140, 143 строк.
    Или я опять неправа?
    Последний раз редактировалось astup; 30.07.2022 в 06:00.

  29. #29
    Клерк Аватар для astup
    Регистрация
    07.07.2012
    Сообщений
    35
    Насчет 9 мес понятно.
    А вот насчёт 1 полугодия нет. ИП снято с учёта 5 апреля, а это уже второй квартал. Почему тогда нет отчётного периода 1 полугодие?

  30. #30
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Нули в 020 и 100, потому что они являются разницей заполненных 110, 113, 140, 143 строк.
    Или я опять неправа?
    Если вы от руки заполняете, то прочерки ставятся. Если через программу, то она поставит нули или прочерки где нужно. Правила несколько различаются

    Цитата Сообщение от astup Посмотреть сообщение
    Почему тогда нет отчётного периода 1 полугодие?
    Потому что 1 полугодие это с 1 января по 30 июня. А у вас налоговый период закончился раньше, чем оканчивается полугодие.

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •