Как пояснить налоговой расхождение показателей в бухгалтерской отчетности и деклараци

[Татьяна-Васильевна]

Вначале посмотрите, существенная ли эта ошибка, если нет, год сдан (поезд ушел), учтете в текущем периоде. Разницы между и НУ могут быть и в этом нет ничего страшного. Смело так и отвечайте. Посмотрите , почему и куда что попало, я не поняла про «Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)» по хоз договорам это одно, а по налогам другое.

[Татьяна-Васильевна]

Алевтинка, В 1С вся единица справочной информации называется субконто. Составьте для себя табличку (матрицу) с указанием статей и аналитики по ним. Мы присваиваем коды, например 03 + Поступление страхового возмещения от страх.компаний. Сотрудник (отв. по своему участку) ставит этот код на всех документах (п/п, акт, накл и т.д. и т.п.). Можно в 1С сформировать отчеты по этим кодам и сверить с ОСВ (перекрестно), так я ищу ошибки (при некорректном отнесении затрат). На сайте 1С (при подписке) все понятно и подробно объяснено. Если нет подписки, пользуйтесь ютуб и Дзен 1С

[Алевтинка]

Вначале посмотрите, существенная ли эта ошибка, если нет, год сдан (поезд ушел), учтете в текущем периоде. Разницы между и НУ могут быть и в этом нет ничего страшного. Смело так и отвечайте. Посмотрите , почему и куда что попало, я не поняла про «Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)» по хоз договорам это одно, а по налогам другое.

Вот.. Это я начисляла штрафы гибдд, наверное и тут что-то не так сделалаштрафы ГИБДД.jpg

[Алевтинка]

Скажите пожалуйста, а как учесть в настоящем периоде. Читала, что и в БУ должно списаться со счета 10.21 когда сдала в производство. Я даже не знаю, как объяснить что у меня по этим сапогам тоже БУ-НУ образовалось

[Алевтинка]

Вот.. Это я начисляла штрафы гибдд, наверное и тут что-то не так сделалаштрафы ГИБДД.jpg

Причем я штрафов ГИБДД много начисляла, на 19 тыс., а проблема только с этими тремя

[Алевтинка]

Штрафов начисленных на 19 тыс., не прошли по НУ только 3 по 250, а остальные прошли и в НУ. Что неверно, как я поняла. Они не должны были уменьшать налогооблагаемую базу.. Убирать и сдавать корректировку? Спасибо

[Январь]

Штрафы ГИБДД и не должны пройти в НУ
Выделенный НДС тоже не должен попадать в расходы по НУ
Что с сапогами пока не понятно
Вы их для целей деятельности фирмы купили, списали и они в БУ совсем не отразились или что?

[ZZZhanna]

Убирать и сдавать корректировку?

да. Штрафы не должны уменьшать налогооблагаемую базу по прибыли.
Только сначала надо доплатить налог и пени, а потом сдавать корректировку, тогда не будет штрафов.

[Алевтинка]

Да, купили прорабу, списали и они не отразились в БУ..
А как убрать НДС , чтобы не отражался в НУ, это он списался при покупке бензина..
Значит штрафы - 3 я верно ввела.. А вот остальные на 18250 нужно переделывать.
Наверное все таки придется уточненку сдавать?
Огромное спасибо, что помогаете! А то я уж написала - разобралась!

[Январь]

и они не отразились в БУ..

Вообще никак? Какими документами проводили?

А как убрать НДС , чтобы не отражался в НУ, это он списался при покупке бензина..

Так у вас вроде и не отразился в НУ. Или я не так поняла?

[Алевтинка]

Вообще никак? Какими документами проводили?


Так у вас вроде и не отразился в НУ. Или я не так поняла?

Сначала поступление товара - счет 10.21.1 сапоги 1 часть.jpgсапоги 2 часть.jpg
Потом треб накл. сапоги3 часть.jpg

[Алевтинка]

Штрафы ГИБДД и не должны пройти в НУ
Выделенный НДС тоже не должен попадать в расходы по НУ
Что с сапогами пока не понятно
Вы их для целей деятельности фирмы купили, списали и они в БУ совсем не отразились или что?

Он у меня не попадает.. Хоть здесь все правильнондс гсм.jpg

[Алевтинка]

да. Штрафы не должны уменьшать налогооблагаемую базу по прибыли.
Только сначала надо доплатить налог и пени, а потом сдавать корректировку, тогда не будет штрафов.

Спасибо Вам большое! Во всех штрафах, сумма должна стоять в строчке ПР, верно? штраф ПР.jpg

[Январь]

По сапогам. На 10 счете в БУ они нигде не висят?
1с что-то очень хитрое с этим 10.21 навертела из-за нового ФСБУ 5.
В документе поступления этих сапог счет учета какой указали?

[Алевтинка]

По сапогам. На 10 счете в БУ они нигде не висят?
1с что-то очень хитрое с этим 10.21 навертела из-за нового ФСБУ 5.
В документе поступления этих сапог счет учета какой указали?

10.21.1 - этот счет указала
на 10 точно не висят - проверила
может, раз уж все равно менять буду отчетность, отнести их на другой счет - попроще?
И еще хотела спросить, чтобы штрафы гибдд не уменьшали налогообл прибыль, какую строку нужно заполнять: ПР? или вообще никакие (Где сумма Дт, Сумма Кт)штраф ПР.jpg

[Январь]

10.21.1 - этот счет указала

Вот тут, вероятно, и ошибка. 1с пишет: https://its.1c.ru/db/updinfo/content/900/hdoc

может, раз уж все равно менять буду отчетность, отнести их на другой счет - попроще?

Если именно малоценка, учет которой надо обеспечить за балансом на счете МЦ, то не факт, что иные решения будут проще.

какую строку нужно заполнять: ПР? или вообще никакие

Я считаю, что это должна заполнять программа)
Во-первых, зачем вам вообще эти ПР и ВР? Поставьте в учетной политике галочку, что ПБУ 18 ведется "балансовым методом", и жизнь станет проще. (с 2022 года только, не раньше)
Во-вторых, чтобы какой-то вид расходов не всегда не включался в расход для налога на прибыль, можно создать соответствующую статью затрат и указать, что это не принимается для НУ.

[Алевтинка]

ну что ж, вроде фронт работ мне ясен... Я хочу выразить благодарность Вам и Вашему сайту! Лично для меня - это невероятная помощь и поддержка, когда случаются какие-то очень сложные моменты для меня( У меня нет старшего товарища бухгалтера) - то всегда знаю, что могу обратиться и мне помогут!