Здравствуйте! Произошла такая ситуация: мы оплатили в 4 кв. 2021 поставщику аванс и никак не могли в январе 2022 допросится авансовую счет-фактуру. В последний момент поставщик позвонил и продиктовал номер счет-фактуры и дату. Мы у себя провели как счет-фактуру на аванс. Затем уже в 1 кв. 2022 пришел оригинал этой счет-фактуры и она оказалась не на аванс, а на оказание услуг (НДС не 20/120, а 20%). Мы в 1 кв. 2022 провели опять эту счет-фактуру, но уже как счет-фактуру на оказание услуг. Как теперь исправить этот косяк:
1. Корректировать НДС за 4 кв. и там убирать авансовую и проводить как обычную счет-фактуру (не хочется открывать год).
2. Убрать из 1 кв. 2022 эту счет-фактуру, доплатить НДС и сдать корректировочную декларацию за 1 кв. 2022.
Проще 2 вариант, но как правильней? Очень жду Вашей помощи! Спасибо!