Сама с НДС давно не работаю, но задали вопрос, и хочется помочь.
На счет организации «А» поступили деньги (аванс в полной сумме договора поставки) от организации «Б» в сумме, например, 10000 руб., в т.ч. НДС. А по факту должны были прислать только 8000 руб.
Организация «А» вернула излишне полученные 2000 (в т.ч. НДС) организации «Б».
Как правильно выписывается в этом случае сч-фартура? На какую сумму?