3-НДФЛ при продаже

[Аноним]

В 2021 были проданы земельные участки (от физика физику). Правильно я понимаю, что нужно до 30.04 подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить с продажи 13%? Это в любом случае или если срок владения землей меньше 3 лет?
И еще вопрос. Также была продана переуступка права аренды земли (я арендовал участки у государства). С этого тоже платится 13%? И здесь учитывается срок пользования арендой (больше или меньше 3 лет)?

[Над.К]

Сколько лет участки были в собственности?

продана переуступка права аренды земли (я арендовал участки у государства). С этого тоже платится 13%?

Да, платится. Здесь срок пользования арендой никакой роли не играет

[Аноним]

Сколько лет участки были в собственности?

лет 5 были в собственности. Значит с них платить налог не надо? А декларировать их продажу в декларации надо? Сканы договора и подтверждения оплаты надо прилагать к декларации?

[Над.К]

лет 5 были в собственности

Если 5 и более, то не нужна декларация и налог не платится.

[Vlad_]

Добрый день. Воспользуюсь темой, вопрос по 3НДФЛ. Неделю мучаемся, не можем понять, в чем дело)

В 21 году был продан объект недвижимости, квартира, собственность менее 3 лет, применяем вычет "по документально подвтержденным расходам" (цену покупки), получаем налогооблагаемый доход около 500 тысяч рублей, все легко и понятно.

Дальше, есть остаток имущественного "покупочного" вычета с другой, купленной в 17 году квартиры. Он как раз с запасом "перекрывает" получающийся налог. Применяем его в декларации, все красиво, к уплате ноль.

Но проблема такая. Есть еще доход от брокера Тинькофф, от продажи акций. Брокер должен был удержать весь НДФЛ, но почему-то не удержал 4 рубля, хотя деньги на счету были. Как я понимаю, из-за них мне этот доход придется упоминать в 3НДФЛ.

И вот факт, когда в декларации указываю оба этих дохода - то имущественный вычет на доход с продажи квартиры не срабатывает! Вот не срабатывает, и все. Галочки везде ставлю, в готовой декларации на своих строках он показывается, но на последней странице, где он должен как раз "гасить" налогоблагаемый доход, в его строчке ничего нет, и эта же сумма налогового вычета пишется как остаток на следующие налоговые периоды, то есть, она как бы есть, но как бы игнорируется, не применяется. И сумма налога к уплате полностью с наших 500 тысяч, ну и плюс 4 рубля Тинькоффских. Почему так происходит? Убираю доход от брокера, ничего более не меняя - все хорошо, Имущественный вычет применяется, налог к уплате 0. Добавляю доход от брокера обратно - вычет не применяется, и все тут. Такое ощущение, что программа (делаю все в ЛК налоговой) доход с продажи квартиры "видит" в этом случае не как 13 процентов, а как что-то другое.
Вот думаю, не может собака порыться в том, что доход от брокера около 4 млн (без учета расходов, естественно), и, когда он указывается вместе с доходом от продажи квартиры (еще 2 млн) общая сумма получается более 5 млн?
Или в том, что налог с продажи квартиры как бы "суммируется" с неудержанным налогом брокера и поэтому не "гасится" имущественным вычетом, так налог от продажи акций им гасить вроде как с этого года нельзя?

[Над.К]

Как я понимаю, из-за них мне этот доход придется упоминать в 3НДФЛ.

Нет, не нужно. Если брокер что-от не удержал, вам налоговая пришлет уведомление на уплату. И вы должны будете доплатить до 1 декабря.

[Аноним]

Сколько лет участки были в собственности?

Да, платится. Здесь срок пользования арендой никакой роли не играет

А какие документы нужно приложить к декларации 3-НДФЛ при продаже переуступки аренды земли? Договор о заключении аренды (между мной и государством) и договор переуступки (между мной и другим товарищем)? Все? Или еще что-то? И в каком виде - сканы?

[Аноним]

Если 5 и более, то не нужна декларация и налог не платится.

5 лет? Разве не от 3 лет освобождение от налога?

[Аноним]

5 лет? Разве не от 3 лет освобождение от налога?

??? Разве не 3-х лет достаточно от освобождения от налога?

[Над.К]

Разве не 3-х лет достаточно от освобождения от налога?

Да уж давно по общему правилу минимальный срок владения 5 лет, а не 3 года. Есть исключения, но они явно автору темы не подходят

[Аноним]

А какие документы нужно приложить к декларации 3-НДФЛ при продаже переуступки аренды земли? Договор о заключении аренды (между мной и государством) и договор переуступки (между мной и другим товарищем)? Все? Или еще что-то? И в каком виде - сканы?

Буду очень признателен за ответ на вопрос...

[Над.К]

Аноним, ничего не надо прикладывать. Доходы вы не обязаны подтверждать документально. Их у вас никто не снимет. Подтверждать надо вычеты.

[zorro_z]

[b]Подтверждать надо вычеты.

Допустим, вычет в 250 000 при продаже нежилой недвижимости можно подтвердить договором о покупке этой недвижимости? Или, помимо этого договора, обязательно нужно приложить документ об оплате той покупки?

[Над.К]

Вычет в 250 тыс. рублей дается без документов.

[zorro_z]

А если уменьшать налоговую базу (цена продажи минус цена покупки), тогда , кроме договора покупки, еще платежный документ обязательно представлять?

[spb2020]

Добрый день! Вопрос по декларации 3 -НДФЛ. Подскажите, пожалуйста! Физ. лицо Иванов в 2024 году по договору мены обменял участок с домом (в его собственности менее 5 лет) на квартиру (принадлежащей, физ. лицу Сидорову на основании договора участия в долевом строительстве) с доплатой в 1 000 000 млн. рублей Иванову. Как эту операцию отразить в 3 НДФЛ Иванову? Будет ли налог к уплате у Иванова? Совсем запуталась...

[sashaB]

Здравствуйте.
Подскажите, нужно ли сдавать декларацию в 2025 году - 3 ндфл , если квартира продана и куплена за одну и ту же сумму, а срок владения квартирой составил 1,5 года?

[Над.К]

Нужно. Имущественный вычет сам себя не заявит.

[sashaB]

Нужно. Имущественный вычет сам себя не заявит.

Спасибо. Просто мне по горячей линии с налоговой ответили, что если у меня есть двое и более несовершеннолетних детей я могу декларацию не сдавать, вот у меня и возникли сомнения..

[бух2007]

если у меня есть двое и более несовершеннолетних детей я могу декларацию не сдавать,

это меняет дело. Если у вас соблюдены условия для льготы (нет другого жилья и вы в тот же году или до 30.04 следующего года) купили новую квартиру лучше предыдущей, то декларацию можно не сдавать.
Но так как налога у вас все равно нет, сдайте декларацию. Меньше вопросов потом будет
вот про льгот для семей с детьми https://www.klerk.ru/razbory/kak-sem...vsekh-uslovij/

[Начинающий buhgalter]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, несколько дней ищу информацию, не знаю, как поступить.
Мама, пенсионерка, нет работает 15 лет. Продала участок (в собственности меньше года) в 2024 году за 2 млн. руб. и купила квартиру за 6 млн.руб.
За участок надо уплатить 13% НДФЛ. Кадастровая стоимость участка 13 млн руб. Налог будет рассчитан исходя из 70% от кадастровой стоимости? Никаких льгот нет? Где пенсионеру взять такие деньги на налог (вопрос риторический)((((
Идти оспаривать кадастровую стоимость? Год назад кадастровая была 1 млн, а в 2024 13 млн.
Не понимаю, как мне 3-НДФЛ заполнить

[бух2007]

Налог будет рассчитан исходя из 70% от кадастровой стоимости?

да
Доход от продажи участка можно уменьшить на вычет 1 млн рублей и вычет на квартиру 2 млн рублей (если раньше его не получали)

[Начинающий buhgalter]

да
Доход от продажи участка можно уменьшить на вычет 1 млн рублей и вычет на квартиру 2 млн рублей (если раньше его не получали)

Спасибо. А какой смысл уменьшать доход от продажи, если налог все равно от кадастровой рассчитывается?