Выравнивание взаиморасчетов с контрагентом

[Котообъект]

Добрый день!

Вопрос про НДС

Из-за того, что сотрудники пару раз пополняли баланс корпоративной сотовой связи за счет собственных средств, чеков нет, акт сверки с поставщиком сотовой связи не идет. Пытаюсь выровнять проводкой Д 60.02 - К 91.01
С прибылью понятно, в доход попадает.

Подскажите, НДС, получается, тоже нужно выделить из заплатить в бюджет?

Заранее спасибо!

[Январь]

Не вижу, где бы здесь возникал НДС