Премия за успешное окончание проекта

[Kuz81]

Добрый день!

В январе-феврале 2022г. будет выплачена премия работникам за успешное окончания проекта. Проект завершен в Декабре 2021г, акт по договору также подписан в декабре 2021г.
Премия предусмотрена положением о премировании и принимается в расходы при расчете налога на прибыль.
ЗП инженеров относится на 20 счет в разрезе договоров (Договор 1, Договор 2 и тд),
ЗП административного персонала на 26 счет.

Подскажите, пожалуйста, на какие счета следует отнести такую премию:
1. Премию инженеров - на 20 счет «Договор 1», а потом руками закрыть на 90, тк Договор 1 уже закрыт и автоматически через операцию "Закрытие месяца" 20 счет не закроется на 90? Или премию отнести на 91?
2. Премию административного персонала - на 26 или 91 счет?

[Татьяна-Васильевна]

Kuz81, какой-то огород получается))) не надо никогда (во всяком случае стараться) закрывать "руками" счета учета. Определитесь, важна ли для Вас методология? Отражение именно по внутренним структ. подразделениям? существенна ли сумма? Если да, то придется относить на сч.20 и закрывать (не понимаю, почему не закроется регламентыми??) Я бы отнесла все суммы на сч.26.

[Kuz81]

Kuz81, существенна ли сумма? Если да, то придется относить на сч.20 и закрывать (не понимаю, почему не закроется регламентыми??)

Общая сумма премия в размере зп за месяц, в районе 1 млн. руб
Акт с Заказчиком по проекту проведен в декабре 2021, а премия по проекту будет начислена в январе-феврале 2022.
У меня 1С не закрывает регламентной операцией 20 счет "Договор 1", если нет в этом месяце реализации по Договору 1.

Kuz81, Определитесь, важна ли для Вас методология? Отражение именно по внутренним структ. подразделениям? существенна ли сумма?

А методологически верно относить такую премию на 20 счет несмотря на то, что акт по проекту в 2021г, а премия начислена в 2022г?

[Татьяна-Васильевна]

Kuz81, методологию каждый определяет самостоятельно, во всяком случае, если нет противоречия ПБУ (ФСБУ), а также и принадлежность персонала ко внутренним структурным подразделениям. Не очень понятно, почему

акт по проекту в 2021г, а премия начислена в 2022г

. Вы не пишите про крупность суммы (1 млн- это не показатель), почему необходимо соблюсти методологию (??). Вы определитесь, нарушение или нет. Исходя из этого и осуществляйте учет.