Списание кредита господдержка 2% 2020 год - проводки

[Аноним]

Добрый день всем и с праздниками! Не могу разобраться как правильно - при получении кредита в 2020 сделала проводку 51/66.01 в БУ и НУ (не подумала про НУ в тот момент). Сейчас списываю ручной проводкой (апрелем 2021) 66.01/91.01-прочие внереализационные, в НУ сумму только по Дт поставила. В итоге за апрель месяц по 91.09 по Дт в НУ сумма внереализационных расходов за месяц встала красным с минусом (там небольшая сумма, услуги банка). И так до конца года она в оборотке красным и стоит, нервирует!) Вопрос - так и должно быть, или я напутала со списанием кредита?
с цифрами выглядит так (условно):
01.08.20 100000,00 51/66.01 БУ НУ
01.04.21 100000,00 66.01/91.01 - БУ, 100000,00 Дт 66.01 - НУ
30.04.21 2000,00 91.09/51 БУ НУ услуги банка
30.04.21 закрытие месяца сальдо прочих доходов и расходов 91.09/99.01.1 80000,00 БУ определение фин результатов, -2000,00 красным НУ по дебету 91.09

[Oksana_Sutormina]

30.04.21 2000,00 91.09/51 БУ НУ услуги банка

А почему 91.09 (сальдо), а не 91.02 (расходы)?

[Аноним]

А почему 91.09 (сальдо), а не 91.02 (расходы)?

ой, конечно же 91.02, сорри
все остальное правильно

[Oksana_Sutormina]

Посмотрите время проведения комиссии банка. Если время 23:59, исправьте на более раннее.

[Аноним]

Посмотрите время проведения комиссии банка. Если время 23:59, исправьте на более раннее.

время комиссии 0:00:00

[Аноним]

Добрый день всем и с праздниками! Не могу разобраться как правильно - при получении кредита в 2020 сделала проводку 51/66.01 в БУ и НУ (не подумала про НУ в тот момент). Сейчас списываю ручной проводкой (апрелем 2021) 66.01/91.01-прочие внереализационные, в НУ сумму только по Дт поставила. В итоге за апрель месяц по 91.09 по Дт в НУ сумма внереализационных расходов за месяц встала красным с минусом (там небольшая сумма, услуги банка). И так до конца года она в оборотке красным и стоит, нервирует!) Вопрос - так и должно быть, или я напутала со списанием кредита?
с цифрами выглядит так (условно):
01.08.20 100000,00 51/66.01 БУ НУ
01.04.21 100000,00 66.01/91.01 - БУ, 100000,00 Дт 66.01 - НУ
30.04.21 2000,00 91.09/51 БУ НУ услуги банка
30.04.21 закрытие месяца сальдо прочих доходов и расходов 91.09/99.01.1 80000,00 БУ определение фин результатов, -2000,00 красным НУ по дебету 91.09

вместо ручной проводки сделала корректировку долга 66.01/91.1 - выбрала в этот раз не прочие доходы, а непринимаемые, чтобы проводки по НУ сами корректно встали.
результат то же - красные обороты с минусом по Дт 91.09 ((( может так и должно быть, просто я раньше не сталкивалась с подобной ситуацией - когда на 91 счете есть непринимаемый доход, который больше принимаемого расхода?

[Oksana_Sutormina]

результат то же - красные обороты с минусом по Дт 91.09 ((( может так и должно быть, просто я раньше не сталкивалась с подобной ситуацией - когда на 91 счете есть непринимаемый доход, который больше принимаемого расхода?

Я изначально не так поняла. У вас все верно. Краснота говорит об убытке по 91 счету в налоговом учете, отсюда и минус в проводке Д 91.9 К 99

[Аноним]

Я изначально не так поняла. У вас все верно. Краснота говорит об убытке по 91 счету в налоговом учете, отсюда и минус в проводке Д 91.9 К 99

Спасибо вам огромное!