Ошибка в платежном поручении в сумме отпускных к оплате

[Аноним]

Добрый вечер

В сентябре начислены работнику отпускные 14 682, НДФЛ 1908, к выплате 12 774.
А платежку ошибочно сделали на 12 744, т.е. не доплатили работнику 30р.
НДФЛ перечислили в полном размере 1908.
Заметили ошибку только сейчас.
Работнику понятное дело доплатим, но что делать с НДФЛ?
1.Считается ли, что НДФЛ в размере 4р за сентябрь излишне был перечислен и в декабре нужно перечислить НФДЛ 4 р. еще раз, тк переплату по НДФЛ нельзя зачесть?
2.И что делать с 6-НДФЛ? За 9 месяцев показана сумма дохода 14682 и НДФЛ 1908

Понимаю, что суммы копеечная, но хочется понять как такие ошибки исправляются.

[Анонима]

Работнику понятное дело доплатим, но что делать с НДФЛ?

Ничего. Ведь НДФЛ перечислили в полном размере.

1.Считается ли, что НДФЛ в размере 4р за сентябрь излишне был перечислен и в декабре нужно перечислить НФДЛ 4 р. еще раз, тк переплату по НДФЛ нельзя зачесть?

Ещё 4 рубля -это уже из средств налогового агента.

2.И что делать с 6-НДФЛ? За 9 месяцев показана сумма дохода 14682 и НДФЛ 1908

Ничего. Всё соответствует действительности.

Понимаю, что суммы копеечная, но хочется понять как такие ошибки исправляются.

Пострадал работник, его и ублажайте.

[Kuz81]

Ничего. Ведь НДФЛ перечислили в полном размере.



Ещё 4 рубля -это уже из средств налогового агента.



Ничего. Всё соответствует действительности.



Пострадал работник, его и ублажайте.

Добрый день, вопрос был от меня, не увидела, что вышла из акка.
То есть, если я правильно поняла,
1.Доплачиваю работнику 30р в декабре
2. Уплачиваю НДФЛ 4р за декабрь из средств организации
3. 6-НДФЛ за 9 мес не трогаю
4. Излишне перечисленные 4р в сентябре в составе 1908 можно перезачесть на другие налоги

НО следом возникли следующие вопросы:
1. в 2-НДФЛ нужно будет делить отпускные на 2 месяца? хотя в таком случае вероянтно возникнет разногласие с 6-НДФЛ за 9 мес:
-сентябрь отпускные 14648 (14682-34) и НДФЛ 1904 (1908-4)
- декабрь отпускные 34 и НДФЛ 4р
Или отпускные в 2-НДФЛ полность показываем в сентябре 14682 и НДФЛ 1908?

2. Нужно ли отражать еще раз переведенные 4р НДФЛ в декабре в 6-НДФЛ за год

ЧТо-то совсем запуталась
Это ж надо было так лохануться с этими 30-ю рублями

[olga-osina]

Нужно ли отражать еще раз переведенные 4р НДФЛ в декабре в 6-НДФЛ за год

в 6-ндфл УПЛАЧЕННЫЙ налог не отражается. отражается ПОДЛЕЖАЩИЙ к уплате.

[Oksana_Sutormina]

Вот честно, я бы не заморачивалась по этой незначительной сумме. При камеральной проверке не выявить, что вы не доплатили сотруднику 30 рублей и НДФЛ у вас перечислен не верно. Оставляйте 6-НДФЛ как есть. 2-НДФЛ составьте по данным 6-НДФЛ. В 2-НДФЛ сумма перечисленного НДФЛ показывается одной суммой по году, а не помесячно, и данная сумма у вас совпадает с удержанным годовым НДФЛ. Перечислять в декабре 4 руб. я бы не стала, т.к. тогда надо писать заявление на возврат 4 руб сентябрьских или у вас будет висеть переплата. А тут уже надо все объяснять налоговой.

[Kuz81]

Всем большое спасибо за помощь

[Анонима]

То есть, если я правильно поняла,
2. Уплачиваю НДФЛ 4р за декабрь из средств организации
4. Излишне перечисленные 4р в сентябре в составе 1908 можно перезачесть на другие налоги
2. Нужно ли отражать еще раз переведенные 4р НДФЛ в декабре в 6-НДФЛ за год

Неправильно. Не надо этого делать.

НО следом возникли следующие вопросы:
1. в 2-НДФЛ нужно будет делить отпускные на 2 месяца? хотя в таком случае вероянтно возникнет разногласие с 6-НДФЛ за 9 мес:
-сентябрь отпускные 14648 (14682-34) и НДФЛ 1904 (1908-4)
- декабрь отпускные 34 и НДФЛ 4р

Не зачем.

ЧТо-то совсем запуталась

Свои обязанности НА вы исполнили. Исчислили, удержали и перечислили НДФЛ в полном объёме и своевременно, о чём и отчитались. Спите спокойно и больше гуляйте на свежем воздухе.

[Генук]

Для красоты поставьте в сентябре разовое удержание (Дт 70 - Кт 76) хоть за бланк трудовой книжки. В декабре сторнируйте.

[Kuz81]

Спите спокойно и больше гуляйте на свежем воздухе.

Спасибо )))

[Kuz81]

Для красоты поставьте в сентябре разовое удержание (Дт 70 - Кт 76) хоть за бланк трудовой книжки. В декабре сторнируйте.

Подскажите, пожалуйста, а можно эти 30р включить в платежку на декабрьскую ЗП или их нужно перечислить отдельной платежкой с указанием " ЗП за сентябрь"?

[Генук]

можно, конечно, включить в общую сумму декабрьской зарплаты

[Kuz81]

можно, конечно, включить в общую сумму декабрьской зарплаты

спасибо