Обработка выписки банка

[Аноним]

Прошу проверить, кому не сложно, правильность моего выполнения выписки банка и определения остатка на расчётном счёте, благодарю

Обработать выписку банка за период с 15 по 22 декабря и определить остаток денег на расчетном счете на 23 декабря.
Исходная информация:
Остаток денег на расчетном счете на 15 декабря – 218 000 руб.
1. 15 декабря по объявлению на взнос наличными № 368 зачислена выручка, сданная кассиром в сумме 148 000 руб.
2. 18 декабря по платежному поручению № 416 оплачено ЗАО «Имидж» за товары 197 400 руб.
3. 19 декабря по платежному поручению № 417 поступили денежные средства от ООО «Гермес» за проданные товары в сумме 164 500 руб.
4. 20 декабря по платежному поручению № 418 перечислены денежные средства в погашение задолженности фонду социального страхования в сумме 73 800 руб.
5. 20 декабря по чеку № 120079 выданы денежные средства кассиру на выплату заработной платы работникам и операционные расходы 90 600 руб.
6. 22 декабря зачислена торговая выручка, сданная заведующей магазином инкассатору банка по препроводительной ведомости № 28, в сумме 83 000 руб.

Остаток денег на 15 декабря - 218000(кредит)
1. По объявлению на взнос наличными № 368 зачислена выручка - 148000(дебет)
2. По платежному поручению № 416 оплачено ЗАО «Имидж» за товары - 197400(кредит)
3. По платежному поручению № 417 поступили денежные средства от ООО «Гермес» - 164500(дебет)
4. По платежному поручению № 418 перечислены денежные средства в погашение задолженности фонду соц страх - 73800(кредит)
5. По чеку № 120079 выданы денежные средства кассиру на выплату заработной платы работникам и операционные расходы - 90600(кредит)
6. Зачислена торговая выручка - 83000(дебет)

Остаток денег на расчетном счете на 23 декабря составляет: 218000-33700=184300

[Январь]

Ничего не поняла

Остаток денег на 15 декабря - 218000(кредит)

Слово "кредит" тут к чему? Остаток денег бывает только по дебету, вы ведь про банковской учет задачку решаете?

В расчете остатка цифру 33700 вы откуда взяли?
Уверены, что задача не предполагает написания проводок? Если б мне работник так р/с провел, выгнала бы прочь, остаток программа посчитает, а проводки надо контролировать.

[Аноним]

Ничего не поняла


Слово "кредит" тут к чему? Остаток денег бывает только по дебету, вы ведь про банковской учет задачку решаете?

В расчете остатка цифру 33700 вы откуда взяли?
Уверены, что задача не предполагает написания проводок? Если б мне работник так р/с провел, выгнала бы прочь, остаток программа посчитает, а проводки надо контролировать.

Это студентская задачка, я и не бухгалтер
Поэтому и прошу советов

[Январь]

Другой остаток получается вроде

[Аноним]

Ничего не поняла


Слово "кредит" тут к чему? Остаток денег бывает только по дебету, вы ведь про банковской учет задачку решаете?

В расчете остатка цифру 33700 вы откуда взяли?
Уверены, что задача не предполагает написания проводок? Если б мне работник так р/с провел, выгнала бы прочь, остаток программа посчитает, а проводки надо контролировать.

Видимо, для вычисления в дальнейшем остатка на расчетном счете

[Аноним]

Другой остаток получается вроде

я сделал самолетик по 51 счету)))
ну а там вычел из суммы поступления на дебет 51 кредит счета 51

[Аноним]

Слово "кредит" тут к чему? Остаток денег бывает только по дебету

но в банковской выписке он показан по кредиту

[Январь]

но в банковской выписке он показан по кредиту

Потому в банках учет "наоборот". Вы ведь остаток для организации считаете? Счет учета денежных средств всегда активный, остаток может быть только по дебету. Если получился по кредиту - это ошибка

[Arhimed0]

Аноним, Вы главное не путайте дебет-кредит ДЛЯ КОГО
Для нас (для предприятия) остаток на р/с и поступления на р/с отражаются по дебету, все расходы с р/с - по кредиту

Для банка наши деньги не их собственность, а, так сказать, это их (банка) "источник", поэтому всё тоже самое они отражают НАОБОРОТ. и выписку они формируют с записями наоборот.

так что самое наглядное, остаток денег на счету, у нас - это, конечно же, дебет, а для банка, и это они отражают в выписке, - кредит
тоже самое зеркально отражается и по оборотам

ну а дальше уже, в соответствии с этим, смотрите что Вам надо: свой ли учёт вывести, или банковский

[Аноним]

Потому в банках учет "наоборот". Вы ведь остаток для организации считаете? Счет учета денежных средств всегда активный, остаток может быть только по дебету. Если получился по кредиту - это ошибка

А остальные суммы правильно распределены на дебет и кредит?

[Январь]

А остальные суммы правильно распределены на дебет и кредит?

Да

[Аноним]

Да

тогда остаток на расчетном счете у меня получился 251700 руб.)

[Январь]

тогда остаток на расчетном счете у меня получился 251700 руб.)

Согласна

[Аноним]

Согласна

Большое спасибо)
Вы спасли меня)