Раздел 10,11 декларации по ндс при перевыставлении агентских услуг

[Аноним]

Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.

Организация А выставила транспортные услуги Б, Б перевыставила их Г, Г выставило комитенту Д.
Д в итоге оплачивает эти услуги Г, Г - Б, Б- А.

Г является плательщиком НДС.
В декларации по ндс заполняет разделы 10 и 11.
Вопрос: кого указывать субкомиссионером (субагентом) в Сведениях о посреднической деятельности в разделе 11?

[Бухающий Леший]

Б перевыставила их Г

Какой договор у Вас с "Б"?
Агентский, как и с "Д"?

[Аноним]

Всё делается по счету.
Во всяком случае, договора я не видела.

Я - бухгалтер Г
В нд по ндс субкомиссионером указала Б.
Мне пришло требование из ифнс о несоответствии данных между 10 и 11 разделом.
Все остальные показатели (№ с/ф, даты, суммы реквизиты) совпадают, я предположила, что неверно указан субкомиссионер.
Причем в квартале было три аналогичные сделки.
В требовании указано почему-то только на одну.

[Бухающий Леший]

Всё делается по счету.
Во всяком случае, договора я не видела.

И как же Вам помочь?
У "Б" есть возможность узнать, как он это отразил в декле?
В сф от "Б" указано, что "Продавец" А, а выставлено Комиссионером Б?

[Аноним]

У "Б" есть возможность узнать, как он это отразил в декле?

Да.

В сф от "Б" указано, что "Продавец" А, а выставлено Комиссионером Б?

Счет-фактура от Б, выданная в адрес Г выглядит так:
Продавец: А
Покупатель: Г
Подписи внизу - руководителя и гл.бухгалтера Б.


Хотелось бы понять, как правильно при таких операциях должен выглядеть раздел 11.

[Бухающий Леший]

как правильно при таких операциях должен выглядеть раздел 11.

№ и дата (СФ от "Б"), ИНН прод ("А"), ИНН субаг.(Б), код сд. 1.

[Аноним]

Бухающий Леший, вот именно так у меня и было заполнено.

Позвонила в налоговую и там мне сказали сделать по-другому, потому что данные в таком виде у них якобы "не встают" - суммы большие)))

то есть и в 10 и в 11 разд. везде вместо А надо поставить Б, а субагентом указать А....

Без комментариев, как говорится....)

[Бухающий Леший]

Причем в квартале было три аналогичные сделки.

А в этих то как заполнено?
Ничего "менять" по хотелкам налоговой в них не будете?

[Аноним]

Это три одинаковые агентские сделки, там заполнено аналогично, но везде пришлось менять.
Если не изменить, у них система так и будет выдавать одну и ту же ошибку-несоответствие данных.

[Бухающий Леший]

Чудно.
Главное, чтоб у вашего Принципала "все срослось" по НДС теперь.(после ваших корректировок).

[Аноним]

Стыковки с А и с Б в налоговой проверили.
На их основании, собственно, и давали советы.

[Бухающий Леший]

Стыковки с А и с Б в налоговой проверили.

Там и нет ничего сложного, я так понимаю, свистопляска из-за "субагентства" (поставщик-агент-агент-принципал).
Когда плечо одно (поставщик-агент-принципал), проблем не возникает.

[Аноним]

Да, из-за него.

Но во 2 квартале уже была аналогичная цепочка, даже длиннее) и никаких замечаний не поступало.
Они это аргументируют тем, что сумма была маленькая)

[Бухающий Леший]

Главное, чтобы в итоге, Принципал принял к зачету НДС от А.
А вот с такой "корректировкой"...

везде вместо А надо поставить Б, а субагентом указать А....

Если будут у принципала проблемы (после корректировки) - отпишитесь.

[Аноним]

Ок.

У А в декл отражены отношения только с Б по выданным с/ф
У Б - с А и с Г
То есть теперь должно все нормально встать.

Для Б и Г НДС здесь "гуляющий", вознаграждение не предусмотрено,
налоговые обязательства возникают только у А и у Д.