Как рассчитать НДС и налог на прибыль по 44-фз

[Аноним]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, между ООО (на ОСНО) и муниц. учреждением заключен договор на оказание услуг по разработке проектной документации по 44-ФЗ (госзакупки). "Цена договора является твердой, включает прибыль подрядчика, уплату налогов, сборов, других обязат. платежей и иных расходов подрядчика, при этом прописано что "цена договора НДС не облагается". Про выставление счета-фактуры заказчику нет условия. Необходимо ли в данном случае исполнителю выставлять счет-фактуру и вычислять расчётным путем сумму НДС (20/120) и производить оплату в бюджет и отражать реализацию в декларации по ндс? Правильно ли я понимаю из условий договора, что НДС уже включен в цену исходя из формулировки договора? И как при этом тогда определить сумму выручки для расчета налога на прибыль: вся цена договора или цена договора за минусом расчетной суммы НДС? Спасибо.

[olga-osina]

между ООО (на ОСНО)

при этом прописано что "цена договора НДС не облагается"

а попробовать подписать доп. соглашение, в котором прописать НДС?

Необходимо ли в данном случае исполнителю выставлять счет-фактуру

обязательно, вы же плательщики НДС

и производить оплату в бюджет и отражать реализацию в декларации по ндс?

угу

[Аноним]

а с какой суммы ндс считать? 20% от цены договора или расчетным путем 20/120?

[olga-osina]

НДС у вас будет в том числе.

[juska]

а вы сами то на какой системе?)

[olga-osina]

а вы сами то на какой системе?)

вопрос кому?

[juska]

вопрос кому?

автору)
может они на УСН

[olga-osina]

между ООО (на ОСНО)

осно вроде

[juska]

осно вроде

точно,не увидела

[Татьяна-Васильевна]

Аноним, по госзакупке Вы ведете раздельный учет. С одной стороны учета, смета - расходы, с другой стороны - доходы (отражаете как обычно, с выделением НДС, 20% расчетным методом с выставлением счет-фактуры, отражаете реализацию в декларации по ндс). Что закладывали в смету? Расходы с НДС или «чистые» с предъявлением НДС в бюджет? от этого и отталкивайтесь.

[olga-osina]

по госзакупке Вы ведете раздельный учет.

это где написано про раздельный учет?
и при чем смета тут, вопрос был - выделять ндс при выставлении документов заказчику или нет?

[juska]

Аноним, по госзакупке Вы ведете раздельный учет. С одной стороны учета, смета - расходы, с другой стороны - доходы (отражаете как обычно, с выделением НДС, 20% расчетным методом с выставлением счет-фактуры, отражаете реализацию в декларации по ндс). Что закладывали в смету? Расходы с НДС или «чистые» с предъявлением НДС в бюджет? от этого и отталкивайтесь.

РУ разве не только в ГОЗ?

[olga-osina]

РУ разве не только в ГОЗ?

вот и я так думала.

[Татьяна-Васильевна]

P.S. я не про раздельный учет (ГОЗ), я про раздельный учет обычной деятельности и не. Для меня, вся реализация делится на составляющие (скажем так для коммерции отдельно). Всегда жду подвоха от любых государственных органов. Поэтому предпочитаю разделять доходы (расходы) по разным видам договоров. Хотя, последнее время, даже ком. стала просить смету (калькуляцию) изделия.

[juska]

на мой взгляд самое правильно - подписать ДС с заказчиком, от этого и отталкиваться, может найдете ошибку и цена будет без нДС + НДС

[olga-osina]

на мой взгляд самое правильно - подписать ДС с заказчиком

+1