Вычет по сф прошлого периода

[Аноним]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста - у нас ООО на осно - есть счета фактуры за прошлый год выписанные на фирму, оплаченные с личной карты учредителя. Их ни где не показывали. Денег в кассе и на счету на тот момент не было. Как их лучше сейчас завести, чтобы они прошли вычетом по ндс в 4 кв этого года? Поступила в кассу временная помощь учредителя>>выдаю из кассы под отчет(или лучше компенсацией за приобретение?) учредителю на покупку товара>>авансовый отчет>>поступление товара(сф принять ндс к вычету датой получения). Поправьте, где я ошибаюсь. Я только учусь)
И еще... пройдут они как прямые расходы по налогу на прибыль при реализации этого товара или обязательно нужно чтобы документы были за текущий квартал?

[Январь]

Оплата с вычетом не связана. Прошлый период - это в пределах трех лет?

поступление товара(сф принять ндс к вычету датой получения).

Да, так можно
Потом авансовый отчет по чекам, чтобы проводка была 60 - 71 и перечислите директору, не вижу смысла с кассой возиться

пройдут они как прямые расходы по налогу на прибыль при реализации этого товара или обязательно нужно чтобы документы были за текущий квартал?

Если товар продадите, то пройдут

[Крысавица]

Аноним, вы путаете тёплое с мягким.
Включение "входящих" сч-ф в Книгу Покупок с целью заявить вычет по НДС и оформление долга организации перед учредителем по расходам организации, оплаченным из его личных средств, - это совершенно разные вещи.
И налоговую мало будет интересовать способ оплаты поставщику. Её будет интересовать экономическая обоснованность этих расходов, отражение поставщиком этой реализации в его отчётности и оплатил ли он свой НДС в бюджет. И чтобы с даты выписки сч-ф прошло не более 3 лет.
Кстати, приобретенные товары/работы/услуги были приняты на учёт?
Что касается финансовой помощи учредителю, то с апреля прошлого года ужесточился порядок кассовых операций и теперь поступившие в кассу средства (даже заёмные) положено сначала внести на р/сч, а потом снова снять, чтобы выдать в подотчёт. Поэтому не приходуйте в кассу что ни попадя, а то нарвётесь на какую-нибудь проверку и схлопочете штраф. Просто так и оформите соглашение - мол, учредитель даёт вам заём, но средства вносит не в кассу или р/сч организации, а напрямую вашему поставщику. Естественно, должно быть подтверждение этой оплаты с карты учредителя - чек-ордер по операции или что-то вроде него. К нему - письмо-извещение от лица учредителя, что он заплатил такому-то ЮЛ за вас и предоставляет документальное подтверждение. Лучше будет ещё и заказать акт сверки у поставщика, из которого будет видно, что он этот платёж учёл в расчётах с вами.
Как-то так.

[Аноним]

Её будет интересовать экономическая обоснованность этих расходов, отражение поставщиком этой реализации в его отчётности и оплатил ли он свой НДС в бюджет. И чтобы с даты выписки сч-ф прошло не более 3 лет.

С этим всё норм.

Кстати, приобретенные товары/работы/услуги были приняты на учёт?

Вот в этом и дело, что товары эти в прошлом году не приняли на учёт, чтоб убыток не показывать. А сейчас есть возможность продать этот товар и закрыться этими сф по ндс. Но не знаю как лучше оприходовать его, чтобы не вносить никаких изменений в прошлогоднюю отчетность и чтобы у налоговой вопросов не возникло?

[Январь]

как лучше оприходовать его, чтобы не вносить никаких изменений в прошлогоднюю отчетность

Датой обнаружения ошибки поступление сделайте, т.е. сегодня, например

товары эти в прошлом году не приняли на учёт, чтоб убыток не показывать.

Странное утверждение. Товары никак не могут влиять на убыток, а если они не проданы. А у вас товар не продан, как вы говорите.
А если был продан, то еще более странно не принимать к учету, потому что вы тогда как бы воздух продали.
Или это вообще не товар на самом деле?

[ZZZhanna]

Но не знаю как лучше оприходовать его, чтобы не вносить никаких изменений в прошлогоднюю отчетность и чтобы у налоговой вопросов не возникло?

Приходуйте текущей датой или, например, 01.07.21, на налоги это никак не повлияет, а в бух.учете исправления вносятся датой обнаружения ошибки.
Интересно, а инвентаризацию ТМЦ и сверку расчетов с контрагентами вы вообще не делаете?