Переплата аванса. Помогите разобраться!

[lady494]

Переплатила аванс. Теперь при расчете зп получается что общая сумма начисленного дохода меньше чем сумма которую я выплатила за первую половину месяца.
Программа Парус 8, считает мне в сумму переплаты не только выплачено- начислено, но и суммы ндфл.
примерно так:

начислено за весь месяц- 10 000
ЗП за первую половину- 15 000
Ндфл- 1300 (ндфл считает с 10 000)
ЗП за вторую половину- 0

Переплата- 6300

Это правильно? я логики не пойму.

как по мне, то должно быть так;

Начислено за весь месяц- 10 000
ЗП за первую половину-15 000
НДФЛ-1950 (Ндфл с 15000)
ЗП за вторую половину- 0

Переплата- 5 000


Как правильно? я в конец запуталась...

Помогите пожалуйста!!!

[ZZZhanna]

начислено за весь месяц- 10 000
ЗП за первую половину- 15 000
Ндфл- 1300 (ндфл считает с 10 000)
ЗП за вторую половину- 0

Переплата- 6300

Это правильно?

да.
За весь месяц к выплате 10000-НДФЛ 1300=8700, а вы уже выплатили 15000, т.е. переплата 15000-8700=6300.

[ZZZhanna]

ЗП за первую половину-15 000
НДФЛ-1950 (Ндфл с 15000)

если Вы считаете, что НДФЛ надо удерживать с 15000, значит, признаёте, что доход за месяц не 10000, а 15000, тогда переплата (15000-1950) - 15000 = 1950 руб.

[Oksana_Sutormina]

Программа посчитала правильно.
Датой фактического получения заработной платы считается последний день месяца, за который начислили зарплату (п. 2 ст. 223 НК РФ).
За месяц у вас начислено 10000, следовательно НДФЛ 1300. На руки должны были выдать за месяц 8700, а вы выдали с учетом аванса 15000. То есть переплата 6300.

[GSokolov]

Программа Парус 8, считает мне в сумму переплаты не только выплачено- начислено, но и суммы ндфл.

Всё верно, ведь НДФЛ исчисляется и удерживается из дохода. Доход получен только 10000 в виде зарплаты и НДФЛ сидит в нём же. Т.к. выплачено авансом было больше, то НДФЛ исчисляется, но удержать уже не из чего, удержан будет из следующего дохода. Вот и получается переплата организацией работнику 5000 да ещё неудержанный НДФЛ в пользу бюджета, который должен быть удержан из следующего дохода в будущем 1300, всего 6300.