Как убрать отрицательный остаток по кредиту пассивного счета

[Ромашка+]

или сальдо по 68.02 надо откорректировать, чтоб не было иллюзий о наличии переплаты (ручная операция 91.02 - 68.02)

91.02 Дт, 68.02 Кт? Так сделала, сумму указала равную разнице между первоначальным ндс к уплате за 3-й квартал (173 174) и новым за 3-й квартал (167 721,19), то есть 5 452, 81 руб.
Теперь у меня сальдо 68.02 Кредит 4941 руб.
Что не так я сделала?

Все, я поняла! Это как раз сумма налога за 4-й квартал по новой декларации!

спасибо Вам огромное!!

[Ромашка+]

и последний, надеюсь, вопрос. У меня не решена задача с убытком за 2021 год, его надо убрать в программе. Как Вы считаете, нужно это сделать предыдущим кварталом? или можно сегодняшним месяцем (и позже)?

[Январь]

У меня не решена задача с убытком за 2021 год, его надо убрать в программе.

Вы про налоговый убыток на 97 счете? Логичнее всего его было "убить" 31.12.21 или 01.01.22. А сейчас не уже не принципиально, только проверьте, чтобы на предыдущие расчеты это не повлияло. При закрытии месяца программа могла регламентно что-нибудь учесть

[Ромашка+]

Вы про налоговый убыток на 97 счете? Логичнее всего его было "убить" 31.12.21 или 01.01.22. А сейчас не уже не принципиально, только проверьте, чтобы на предыдущие расчеты это не повлияло. При закрытии месяца программа могла регламентно что-нибудь учесть

Да, спасибо! Вроде нигде он не участвовал, только в налоге на прибыль. Буду разбираться тогда после сдачи ндс.

[Ромашка+]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким способом можно увидеть в программе все расходы, не учтенные для целей НУ?
Все приходы и авансовые платежи я проверила - заведены. Но почему-то сумма расходов для налога на прибыль на 100 т.р. меньше, чем сумма заведенных приходов и авансовых без ндс. Как понять причину?

[Ромашка+]

у нескольких вышеназванных поступлений вычет по ндс перенесен на следующие периоды (на 70 т.р.). Может ли это быть причиной того, что данные покупки (расходы) не участвовали в расчете налогооблагаемой базы по налогу на прибыль?

[Юстас]

в какой программе?

[Ромашка+]

в какой программе?

1С предприятие 8.3 вроде

[Январь]

каким способом можно увидеть в программе все расходы, не учтенные для целей НУ?

По счету затрат ОСВ в разрезе статей и с показателями по БУ и НУ, и глазами смотрите, где разница

у нескольких вышеназванных поступлений вычет по ндс перенесен на следующие периоды (на 70 т.р.). Может ли это быть причиной того, что данные покупки (расходы) не участвовали в расчете налогооблагаемой базы по налогу на прибыль?

Не может, ну по крайней мере, не должно

[Ромашка+]

По счету затрат ОСВ в разрезе статей и с показателями по БУ и НУ, и глазами смотрите, где разница

мне это тяжело для восприятия. смотрела по статьям - вроде все есть. Но в сумме почему-то не хватает. Проверила счета 41.01, 44.01, 26, 91.01.
Сейчас вот на что наткнулась:

[Январь]

Реформация баланса - это итог, а расходы отражаются на счетах затрат 44, 26, 20, 91.02.
Если какие затраты не пошли в НУ, то именно в оборотках по этим счетам будет, например, так
БУ 100,00
НУ (пусто или меньше)
Если там разниц нет, то можно поискать на 90.2, 90.8 и счетах, может где-то вручную некорректную проводку сделали

[ZZZhanna]

у нескольких вышеназванных поступлений вычет по ндс перенесен на следующие периоды (на 70 т.р.). Может ли это быть причиной того, что данные покупки (расходы) не участвовали в расчете налогооблагаемой базы по налогу на прибыль?

смотря как переносили, нужно только дату получения (проведения) счета-фактуры переносить.
И еще могут быть нормируемые расходы.
Еще корректировки реализации могут влиять, если они сделаны к предыдущему периоду.

[Ромашка+]

Реформация баланса - это итог, а расходы отражаются на счетах затрат 44, 26, 20, 91.02.
Если какие затраты не пошли в НУ, то именно в оборотках по этим счетам будет, например, так
БУ 100,00
НУ (пусто или меньше)
Если там разниц нет, то можно поискать на 90.2, 90.8 и счетах, может где-то вручную некорректную проводку сделали

спасибо, посмотрю повнимательнее.

[Ромашка+]

смотря как переносили, нужно только дату получения (проведения) счета-фактуры переносить.
И еще могут быть нормируемые расходы.
Еще корректировки реализации могут влиять, если они сделаны к предыдущему периоду.

дату документов не меняла, просто убирала галочку "отразить вычет в книге покупок". Нормируемых расходов не было. А корректировки реализации - не знаю что это).

[Ромашка+]

по 90.08 вообще не понятно, в бу нет, а в налоговом они есть?

[Январь]

в бу нет, а в налоговом они есть?

Выглядит именно так. Смотрите, откуда пришли эти суммы

[Ромашка+]

Выглядит именно так. Смотрите, откуда пришли эти суммы

по осв 90.08 их нет в БУ, но есть в НУ.
по осв 26 - они есть и в БУ и в НУ.

[ZZZhanna]

[QUOTE=Ромашка+;55190364]по осв 90.08 их нет в БУ, но есть в НУ.
по осв 26 - они есть и в БУ и в НУ.
так провалитесь в операцию, по оборотке вы ничего не высмотрите.

[Ромашка+]

[QUOTE=ZZZhanna;55190365]

по осв 90.08 их нет в БУ, но есть в НУ.
по осв 26 - они есть и в БУ и в НУ.
так провалитесь в операцию, по оборотке вы ничего не высмотрите.

если операции открывать из осв 26, то это документы поступления и авансовые отчеты - все верно там отнесено на 26-прочие в бу и ну.
а если операции открывать из осв 90.08, то это регламентные операции "закрытия счетов косвенных расходов", где БУ: 90.8.1 Дт-0 и Кт-0, а НУ: Дт-сумма и Кт-сумма.

[Январь]

А в БУ 26 счет у вас куда закрывается? Возможно не на 90.8, а на 90.7 или еще куда

[Ромашка+]

А в БУ 26 счет у вас куда закрывается? Возможно не на 90.8, а на 90.7 или еще куда

затрудняюсь ответить, надо разбираться...

[Январь]

затрудняюсь ответить, надо разбираться...

Это можно просто посмотреть в программе (анализ 26 счета)

[Ромашка+]

сверила счета 26,44,97.21, 51 и структуру расходов для налога на прибыль с экономическим учетом по категориям Доставка, Реклама, Банки, Прочее - вроде все плюс минус сходится.
не сходятся сильно Товары (т.е. закуп): по моим данным без ндс 667 т.р. закуп был, в 1С по осв 41.01 - 770 т.р. (или это с ндс? тогда примерно совпадают), А В СТРУКТУРЕ анализа учета налога на прибыль - прямые расходы по реализации - 528 т.р.

за четвертый квартал, подразумевается

[Ромашка+]

Это можно просто посмотреть в программе (анализ 26 счета)

90.08.01 - нули по БУ и суммы по НУ, и 90.02.01 - суммы по БУ и нули по НУ

[ZZZhanna]

не сходятся сильно Товары (т.е. закуп): по моим данным без ндс 667 т.р. закуп был, в 1С по осв 41.01 - 770 т.р.

так в расходы попадает не полностью стоимость закупки, а только себестоимость реализованного товара. И если реализация проведена с нарушением хронологии по времени либо не с того склада - себестоимость не спишется и будет разница. Сделайте ОСВ по сч.41 со ВСЕМИ субконто и посмотрите, нет ли там красноты либо несписанных сумм при списанном количестве.

[Январь]

в 1С по осв 41.01 - 770 т.р. (или это с ндс?

Не должно быть на 41 НДС

90.08.01 - нули по БУ и суммы по НУ, и 90.02.01 - суммы по БУ и нули по НУ

А а с 26 куда суммы по БУ идет? Куда-то ведь они у вас делись оттуда, но на 90.8 не попали

[Ромашка+]

А а с 26 куда суммы по БУ идет? Куда-то ведь они у вас делись оттуда, но на 90.8 не попали

[Ромашка+]

так в расходы попадает не полностью стоимость закупки, а только себестоимость реализованного товара. И если реализация проведена с нарушением хронологии по времени либо не с того склада - себестоимость не спишется и будет разница. Сделайте ОСВ по сч.41 со ВСЕМИ субконто и посмотрите, нет ли там красноты либо несписанных сумм при списанном количестве.

Не продано было товаров на сумму 134 т.р., они висят на складе. В этом причина, получается??

[Январь]

Когда стоите анализ счета, и вопрос по субсчетам, надо в настройках галочку поставить "Группировка по кор.счетам"
Но на второй картинке видно, что 26-й у вас закрывается на 90.02.1 в БУ, поэтому и разница нет этих сумм на 90.8. Но это не разница, в итоге сумма расходов сходится, и там, и там 14 572, и это не 100 тыс, о которых вы писали сналачал
Но что это за расходы?

Не продано было товаров на сумму 134 т.р., они висят на складе. В этом причина, получается??

Непроданные товары и в БУ, и в НУ должны висеть одинаково.
Копайте 41 счет, там, возможно, там разницы притаились

[Ромашка+]

Непроданные товары и в БУ, и в НУ должны висеть одинаково.
Копайте 41 счет, там, возможно, там разницы притаились

они у меня и висят одинаково. Просто я не поняла, что в расходы не попадает закуп непроданных товаров, поэтому у меня и не сходились общие затраты на закупку товаров в квартале с расходами для налога на прибыль. Даже если не копать глубоко, а вычесть из 667 т.р (общий закуп по моим табличкам) 134 т.р. (сумма непроданных товаров по 1С)=533 т.р. (почти 528 т.р., которые показывает структура налога на прибыль).

А то что я писала про 41.01 на 770 т.р. - это вообще по кредиту, а по дебету 905 т.р - эти обороты помимо самого закупа увеличивала комплектация некоторой номенклатуры и корректировка стоимости списания, т.е. как бы задвоение некоторых сумм