ОСНО: что сдаем за 3 квартал (9 месяцев) 2021 г.

[Над.К]

Отчетность организаций и ИП на ЕНВД и УСН, а так же ИП на ОСНО находится здесь.

Также на форуме работает налоговый календарь, где можно посмотреть все сроки сдачи отчетности на 2021 годы по всем налогам.

КБК на 2021 год находятся тут. Изменений кодов по основным налогам по сравнению с 2020 годом нет, но есть новый КБК по НДФЛ для налога по ставке 15%.

Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить "а что писать в строчке 050", почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

[Над.К]

Отчетность по налогам и взносам

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 15.04.2021 № 103п) - срок сдачи 15 октября. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Сведения о трудовой деятельности форма СЗВ-ТД. Постановление Правления ПФ РФ от 25.12.2019 № 730п, (ред. от 27.10.2020). Срок сдачи - 15 октября. Сдается в Пенсионный фонд только в случае, если были кадровые движения. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать! Обратите внимание, что в случае приема на работу или увольнения работника, СЗВ-ТД сдается на него на следующий день после издания приказа!

3. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275). Срок сдачи 20 октября, (в бумажном варианте) и 25 октября. Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме (РСВ), сдающейся в налоговые органы.

4. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014 (ред. от 26.03.2021). Срок сдачи 25 октября. Сдается в налоговую инспекцию. Декларация сдается только в электронном виде. Новая форма

5. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций. КНД-1151006 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/475@ от 23.09.2019 ред. от 11.09.2020). срок сдачи 28 октября Сдается в налоговую инспекцию.

6. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/470@ от 18.09.2019 в ред. от 15.10.2020). Срок сдачи 1 ноября, так как 30 октября выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

7. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ Приказ ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@. Срок сдачи 1 ноября, потому что 31 октября выходной. Сдается в налоговую инспекцию.

8. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков.

9. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств.

Обратите внимание, что расчетов по авансовым платежам по налогу на имущество больше нет! Сдается только годовая декларация. Но авансы уплатить надо в срок, указанный в региональном законе (если есть недвижимость).

Организации, не осуществляющее операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющее по этим налогам объектов налогообложения, представляют по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию. Срок сдачи 20 октября. Форма КНД-1151085.

Другие формы отчетности можно найти здесь

[OlgaK]

Спасибо

[Галюня-36]

Добрый день! Подскажите Форма НДС "новая" это с 3 квартала?

[Аноним]

Добрый день! Да, к 3 квартала 2021 новая форма по НДС.
У меня вопрос по ней как раз.. в бланках последняя лежит, которая с 4 квартала 2020 - ФНС РФ: Приказ ММВ-7-3/558@ от 29.10.14 (ред. от 19.08.2020). а в списке - (ред. от 26.03.2021). Опять формат какой-нибудь поменялся, а не сама форма декларации? Или еще не выложили в бланки просто?

[Над.К]

Аноним, декларация сдается в электронном виде. Чего бланк-то смотреть? ))

[ТатьянаC]

Здравствуйте!
В декларации по НДС - Выявлены предупреждения: Общая сумма исчисленного налога по Разделам 2, 3, 4, 6 Декларации не равна итоговой сумме налога по Разделу 9 Декларации с учетом Приложения 1 к Разделу 9 Декларации (с учетом округления).
В начисленном НДС - с реализации 5,53 копейки и в авансах 5,52 копейки округлены до рубля. В итоге в Разделе 3 начислен НДС 12руб. В Разделе 9 = 11.05руб.
В Разделе 3 в вычете 8руб, в Разделе 8 - 7,54руб.
Получается НДС по разделам 8-9 = 3,51=4руб. и по Разделу 3 тоже 12-8=4руб.
Если убрать округление по предупреждению и поставить в начислении НДС в Разделе 3 на 1 рубль меньше, то будет НДС РАздел 3=Раздел 9=11руб.
Но сумма к уплате будет на 1руб меньше 11-8=3.
Я понимаю, что предупреждение - не ошибка, но видимо новые соотношения, как правильно исправить предупреждение?

[Аноним]

Интересно, 6-НДФЛ и РСВ переносятся, из-за "каникул" с 30 октября?

[Над.К]

Переносятся на 8 ноября

[ТатьянаC]

К #7.
Подскажите пожалуйста, откуда убрать рубль?
Я так понимаю, из реализации не могу убрать, т.к у меня НДС с авансов = НДС с реализации (т.е. все отгрузки по предоплате были). Три одинаковые цифры - НДС с реализации (010), с авансов(070) и зачет авансов(170).
Если я уберу из реализации 1рубль, то у меня зачтено авансов будет на 1руб больше чем реализация, чего не может быть.
Если я уберу из авансов 1руб, то у меня зачтется авансов на 1руб больше, чем этих авансов было.
Если уберу и из авансов(070) и из вычетов авансовых (170) рубль, то у меня вычеты не будут равны Разделу 8.
Как сдать, чтоб приняли нормально? новый пункт меня очень смущает.."декларация по НДС считается несданной, если налоговая обнаружит несоответствие контрольным соотношениям"

[lea]

Москва и область еще и прибыль позже сдают получается

[Над.К]

ТатьянаC, вопросы по декларациям лучше задавать в отдельных темах, здесь их никто не увидит

[Над.К]

lea, не получается. Потому что переносятся сроки только те, которые попадают на нерабочие дни, объявленные Путиным.

[ТатьянаC]

Над.К, очень надеялась на ваш совет.. пойду искать отдельную тему..

[Аноним]

Переносятся на 8 ноября

А прибыль?

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, какие НПА по переносу сдачи налогов? Где посмотреть?

[Над.К]

Аноним, НПА называется Налоговый кодекс. Статья 6.1.

7. В случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации или актом Президента Российской Федерации выходным, нерабочим праздничным и (или) нерабочим днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

[Аноним]

Аноним, НПА называется Налоговый кодекс. Статья 6.1.

Спасибо.

Указы московского мэра не являются законодательством, по которому переносится срок сдачи отчета?