Ошибка в декларации НДС при зачете аванса покупателя

[Василек2008]

Добрый день, может кто подскажет, начислила ндс в аванса покупателя в декабре 2020, отгрузили товар в январе 2021, прога не зачла его,я не заметила, могу я не подавать уточненную за 1 кв 2021, а во втором квартале зачесть НДС с аванса, смущает что в книге покупок по коду 22 в графе
дата принятия на учет товаров будет стоять 21.01.2021

[Аноним]

Нельзя. По зачету аванса вычеты не переносятся.

[Василек2008]

Нельзя. По зачету аванса вычеты не переносятся.

ясно, спасибо

[Аноним]

я спокойно подала доп лист за 4 квартал и все норм

[Василек2008]

я спокойно подала доп лист за 4 квартал и все норм

что значит доп лист, не догоняю

[ZZZhanna]

что значит доп лист,

корректировку прошлых периодов можно подавать в виде доп.листов.

[Василек2008]

ZZZhanna, спасибо
почитала, что
Пунктом 1.1 ст. 172 НК РФ установлена специальная норма о порядке применения вычетов НДС по приобретенным товарам, работам и услугам. Она не распространяется на порядок применения поставщиками вычетов НДС, ранее уплаченных в бюджет с авансов, полученных от покупателей
буду подавать уточненку