Добрый день!
Имеем ООО (ОСНО), нами была уменьшена прибыль по итогам 9 мес, по сравнению с первоначальными показателями декларации .Так как была получена прибыль в этом периоде, решили включить все расходы с начала года, что не было сделано первоначально и подать на уменьшение). Сдана корректировочная декларация, с увеличением расходов и уменьшением налоговой базы по прибыли. Налоговая прислала требования с предоставить пояснения
1. Получается нам необходимо сдать корректировочные декларации с начала года, взамен первоначальных ,в которых мы проставляли нули ( хотя фактически были убытки)
2. По итогам предыдущего года тоже есть небольшой убыток, но на него мы не корректировали данную прибыль, только по итогам текущего. Приложение №4 можно не заполнять за 1 квартал
3. Чем можно объяснить данные корректировки( технической ошибкой, сбоем программного обеспечения). Какие объяснения налоговая принимает У меня такое впервые …
Может кто-то подскажет, чем можно ответить.
Сформировала налоговые регистры по косвенным, прямым и внереализационным расходам-все соответствует декларации. Налоговая особо не настаивает о предоставлении документов, а как бы намекает «Вы вправе предоставить». И если предоставлять ОСВ по 90 и 91 счету, делать их по БУ И НУ или только по БУ.