Как правильно уплатить налог при продаже недвижимости, используемой ранее в коммерции

[Rety9]

Подскажите, пожалуйста :
Мой муж имеет нежилую недвижимость - магазин (+земельный участок под ним и вокруг него ). Ранее помещение было жилым, муж перевёл его в нежилое и использовал лично под магазин. Уже 4-й год он не ИП.
Помещение использую я (как ИП) , в тех же целях. Планируем продать, как нежилое, или как жилое (после перевода в жилое).
Как я понимаю, в любом случае, муж должен будет заплатить налог 13%, как физлицо, на следующий год(до апреля) после продажи? Нужно ли ему будет заполнять налоговую декларацию в этом случае и какую?
Земля нигде не переоформлялась (земля поселений в зелёнке, как была в жилом, так и осталась без переоформления в нежилом) и где то в ИП не фигурировала. При её продаже ничего(из налогов) платить не нужно?
И самый главный вопрос - может ли он(мой муж) на время продажи (1-2 месяца) снова зарегистрироваться ИП (с каким либо оквэдом по продаже недвижимости и усн-6%) и заплатить после продажи не 13%, а 6% налога (по УСН 6%)?
Спасибо.

[Rety9]

неужели никто не знает ответов?

[Крысавица]

Как я понимаю, в любом случае, муж должен будет заплатить налог 13%, как физлицо, на следующий год(до апреля) после продажи?

Естественно. До 15 июля. Не позднее 30 апреля подаётся декларация.

Нужно ли ему будет заполнять налоговую декларацию в этом случае и какую?

3-НДФЛ.

При её продаже ничего(из налогов) платить не нужно?

Смотря сколько лет она находилась в собственности и когда была куплена.

может ли он(мой муж) на время продажи (1-2 месяца) снова зарегистрироваться ИП (с каким либо оквэдом по продаже недвижимости и усн-6%) и заплатить после продажи не 13%, а 6% налога (по УСН 6%)?

Может. Другой вопрос - имеет ли это смысл, поскольку по УСН у ИП нет таких вычетов, как у ФЛ по НДФЛ.

[Крысавица]

Налог с продажи земли https://ppt.ru/news/142199
Какие налоги придется заплатить при продаже земельного участка https://journal.tinkoff.ru/guide/nalogi-zemlya/

[Над.К]

или как жилое (после перевода в жилое).

Я как-то сомневаюсь в возможности такого перевода.

Может. Другой вопрос - имеет ли это смысл, поскольку по УСН у ИП нет таких вычетов, как у ФЛ по НДФЛ.

Вычетов по продаже нежилой недвижимости у мужа не будет

[Rety9]

Смотря сколько лет она находилась в собственности и когда была куплена.


Может. Другой вопрос - имеет ли это смысл, поскольку по УСН у ИП нет таких вычетов, как у ФЛ по НДФЛ.

16 лет в собственности.
Если снова стать ИП на УСН (на время продажи) , при продаже собственного магазина и земли нужен ли кассовый аппарат?

[Rety9]

Я как-то сомневаюсь в возможности такого перевода.

Почему? Оно уже было жилым.
В 2005г многие удивлялись, как быстро (первым в районе) муж перевёл в нежилое этот объект по новому жилищному кодексу. Минуя всяких спиногрызов в виде архитектуры и т.п.
Сейчас уже начали процедуру в обратную сторону (спиногрызы снова повыползали ). Но, некая комиссия от района уже была, осмотрела и одобрила перевод (типа соответствует).

[Над.К]

Почему? Оно уже было жилым.

Потому что для перевода в нежилое чаще всего нужна была перепланировка. И очень часто она необратима. Например, отдельный вход с улицы.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста :
Уже 4-й год он не ИП.
Помещение использую я (как ИП) , в тех же целях.
Как я понимаю, в любом случае, муж должен будет заплатить налог 13%, как физлицо, на следующий год(до апреля) после продажи? Нужно ли ему будет заполнять налоговую декларацию в этом случае и какую?
Спасибо.

Если по факту не было деятельности по сдаче этого помещения в аренду иным лицам - не было предпринимательской деятельности.
Следовательно доход от продажи (ФЛ) не подлежит декларированию - значит ни о каком налоге не может идти и речи.
Т.к. если он владел помещением дольше, чем установленный в вашем случае минимальный срок владения, то при продаже помещения он (как ФЛ) освобожден от налогообложения на основании п. 17.1 ст. 217 НК РФ. И, соответственно не подает декларацию.

[Rety9]

Если по факту не было деятельности по сдаче этого помещения в аренду иным лицам - не было предпринимательской деятельности.
Следовательно доход от продажи (ФЛ) не подлежит декларированию - значит ни о каком налоге не может идти и речи.
Т.к. если он владел помещением дольше, чем установленный в вашем случае минимальный срок владения, то при продаже помещения он (как ФЛ) освобожден от налогообложения на основании п. 17.1 ст. 217 НК РФ. И, соответственно не подает декларацию.

Вы , наверное - единственный (из нескольких обсуждений ранее на этом форуме), кто утверждает об освобождении от налогообложения объектов, используемых ранее в любых коммерческих целях.
А вот, к примеру, при переводе в жилое (пусть без использования в коммерции ранее) - помещение получается, что "новое" и нужно ли платить за него налог в этом случае?

[Над.К]

Если по факту не было деятельности по сдаче этого помещения в аренду иным лицам - не было предпринимательской деятельности.

А только сдача в аренду является предпринимательской деятельностью по вашему?

Т.к. если он владел помещением дольше, чем установленный в вашем случае минимальный срок владения, то при продаже помещения он (как ФЛ) освобожден от налогообложения на основании п. 17.1 ст. 217 НК РФ.

Где вы там видели нежилую недвижимость?

[Аноним]

А только сдача в аренду является предпринимательской деятельностью по вашему?

Где вы там видели нежилую недвижимость?

Для бестолковых: Где автор вопроса пишет об использовании собственником недвижимости в предпринимательской деятельности (хотя-бы последние 4 года).

Внимательно прочтите "условие задачи" про недвижимость.

Не слишком-ли умничаете?

[Над.К]

Для бестолковых: Где автор вопроса пишет об использовании собственником недвижимости в предпринимательской деятельности (хотя-бы последние 4 года).

Для особо талантливых - нежилое имущество использовалось в предпринимательской деятельности. О чем прямым текстом написано в первом же посте:

. Ранее помещение было жилым, муж перевёл его в нежилое и использовал лично под магазин.

А последние или не последние 4 года роли не играют.

т продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности;

И для справки - Минфимн, ФНС и суды считают, что речь идет не о настоящем времени. И применяют эту норму даже к тому имуществу, которое уже не используется в предпринимательской деятельности, но использовалось раньше.
И, пояторю - не надо хамить. У нас так не принято. А принято ссылки давать на норму закона. Чего вам и желаю

[Rety9]

Я как-то сомневаюсь в возможности такого перевода.


Вычетов по продаже нежилой недвижимости у мужа не будет

В июне перевели в жилое-квартиру. В июле уже и продали, как жилое. Причём через ипотеку, а там разных бумаг и проверок....воз и маленькая тележка!
Уважаемая, Надежда, а может ли мой муж(продавец этой недвижимости) получить налоговый вычет (на эти 13% налога, как я понимаю от суммы продажи), если купит в этом году другую квартиру?
И в договоре купли продажи стоит общая сумма за квартиру и землю, а так же, конкретные суммы продажи за именно квартиру и за именно землю.
От чего считать 13% ?

[Аноним]

В июне перевели в жилое-квартиру. В июле уже и продали, как жилое. Причём через ипотеку, а там разных бумаг и проверок....воз и маленькая тележка!
Уважаемая, Надежда, а может ли мой муж(продавец этой недвижимости) получить налоговый вычет (на эти 13% налога, как я понимаю от суммы продажи), если купит в этом году другую квартиру?
И в договоре купли продажи стоит общая сумма за квартиру и землю, а так же, конкретные суммы продажи за именно квартиру и за именно землю.
От чего считать 13% ?

Может ли кто ни будь ответить на эти вопросы?

[Над.К]

если купит в этом году другую квартиру?

Если он ранее не получал вычет на покупку жилья, то может

От чего считать 13% ?

От дохода от продажи всего имущества.

[Аноним]

Если он ранее не получал вычет на покупку жилья, то может

Спасибо. Сейчас собирается покупать жильё в 2 раза дороже проданного.
Этого вычета должно полностью хватить? Ранее вычетами не пользовался. НДФЛ не платит, не работает, пенсионер.
И в начале года нужно подавать одну декларацию 3ндфл и в ней начисление 13% ндфл за продажу ранее использованного в коммерции указать и в ней же на вычет?

[Над.К]

Этого вычета должно полностью хватить?

Вычет при покупке жилья 2 млн. Плюс по процентам по кредитам, если таковые брались на покупку жилья

[Аноним]

Вычет при покупке жилья 2 млн.

Спасибо. Продали как раз чуть меньше 2 млн (за всё - квартира+ земля). Покупает почти за 4млн. Я так Вас поняла, что этого должно хватить для полного погашения?
И в начале следующего года это всё в одной декларации 3НДФЛ надо прописывать: продажу бывшей комерции и покупку нового?

[Над.К]

Чтобы получить вычет на покупку в том же периоде, что и продажа, надо купить новое жилье до 31 декабря 2021 года. Иначе человек попадет на налог

[Аноним]

Чтобы получить вычет на покупку в том же периоде, что и продажа, надо купить новое жилье до 31 декабря 2021 года. Иначе человек попадет на налог

Нет, покупаем уже сейчас . Я по декларации 3НДФЛ спрашиваю. Она же подаётся в начале следующего года. Просто у меня вопрос, в этой декларации нужно прописывать и продажу бывшей коммерции (налог 13%) и покупку нового жилья (вычет до 2 млн. рублей) и итоговый налог в 0 р?

[Аноним]

Нет, покупаем уже сейчас . Я по декларации 3НДФЛ спрашиваю. Она же подаётся в начале следующего года. Просто у меня вопрос, в этой декларации нужно прописывать и продажу бывшей коммерции (налог 13%) и покупку нового жилья (вычет до 2 млн. рублей) и итоговый налог в 0 р?

Подать отдельно по каждому основанию (для получения вычета, при продаже имущества и т.д.) декларацию 3-НДФЛ - НЕВОЗМОЖНО, это не удавалось никому, т.к. следующая декларация аннулирует предыдущую. Нередко (те кто любят экономить на услугах специалистов) вернув налог "за квартиру" - подают отдельно "зубную" декларацию (она уже будет уточненная) - потом ещё удивляются почему возникла недоимка и пришло Требование из налоговой об уплате возвращенного "квартирного" налога.
Т.к. это ЕДИНЫЙ СВОДНЫЙ ГОДОВОЙ отчёт по НДФЛ за конкретный ГОД, а не декларация по продаже или покупке ....

Налоговая декларация представляется каждым налогоплательщиком ПО КАЖДОМУ НАЛОГУ, подлежащему уплате этим налогоплательщиком, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. А действующим законодательством не предусмотрено иное.

[Rety9]

Подать отдельно по каждому основанию (для получения вычета, при продаже имущества и т.д.) декларацию 3-НДФЛ - НЕВОЗМОЖНО, это не удавалось никому, т.к. следующая декларация аннулирует предыдущую. Нередко (те кто любят экономить на услугах специалистов) вернув налог "за квартиру" - подают отдельно "зубную" декларацию (она уже будет уточненная) - потом ещё удивляются почему возникла недоимка и пришло Требование из налоговой об уплате возвращенного "квартирного" налога.
Т.к. это ЕДИНЫЙ СВОДНЫЙ ГОДОВОЙ отчёт по НДФЛ за конкретный ГОД, а не декларация по продаже или покупке ....

Налоговая декларация представляется каждым налогоплательщиком ПО КАЖДОМУ НАЛОГУ, подлежащему уплате этим налогоплательщиком, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. А действующим законодательством не предусмотрено иное.

Купили через новую электронную сделку в банке ВТБ. Продавали тоже электронно через чуть более старый Дом Клик. Посредник (Метр Квадратный) выслал документы.
Среди прочего там -
-------------------------------------
Вы можете рассчитывать
на возврат налогового вычета
при одновременном выполнении
2 условий: вы приобрели
недвижимость в собственность
и вы получаете белую, облагаемую
НДФЛ зарплату
----------
Покупатель пенсионер. Как тут быть?

[Над.К]

Rety9, ну какие проблемы-то? Есть база для расчета НДФЛ, можно получить вычет. Нет базы - не из чего вычитать. У вашего пенсионера есть из чего вычитать

[Rety9]

Rety9, ну какие проблемы-то? Есть база для расчета НДФЛ, можно получить вычет. Нет базы - не из чего вычитать. У вашего пенсионера есть из чего вычитать

Большое Вам Спасибо, Надежда, за всё! Неопытные мы в этих делах, извините.

[Аноним]

и вы получаете белую, облагаемую НДФЛ зарплату
----------
Покупатель пенсионер. Как тут быть?

Да они правы они прямо пишут:
"если вы получаете белую, облагаемую НДФЛ зарплату"
работающий пенсионер или работавший последние 4 года - может заявить вычет за последние 4 года.

На самом деле вычетам подлежат любые доходы, облагаемые по ставке 13%. Любой безработный или пенсионер может заявить вычет при наличии облагаемого НДФЛ (по ставке 13%) дохода. Например безработный наварился на перепродаже квартиры, бывшей в собственности менее 3-х (5-ти) лет. Доход (навар) автоматом подлежит налогообложению. Но он при наличии права может заявить "встречный" вычет.

[Rety9]

Да они правы они прямо пишут:
"если вы получаете белую, облагаемую НДФЛ зарплату"
работающий пенсионер или работавший последние 4 года - может заявить вычет за последние 4 года.

На самом деле вычетам подлежат любые доходы, облагаемые по ставке 13%. Любой безработный или пенсионер может заявить вычет при наличии облагаемого НДФЛ (по ставке 13%) дохода. Например безработный наварился на перепродаже квартиры, бывшей в собственности менее 3-х (5-ти) лет. Доход (навар) автоматом подлежит налогообложению. Но он при наличии права может заявить "встречный" вычет.

Спасибо

[Rety9]

От дохода от продажи всего имущества.

Уважаемая, Надежда!
Ранее я спрашивала вас, от чего считать налог: от продажи квартира+ земля под ней, или от одной только квартиры? В договоре купли-продажи есть суммы по отдельности и общая.
В таком случае (если от продажи всего имущества, как вы утверждаете) , почему при заполнении 3НДФЛ в личном кабинете налоговой, выбор вычета возможен по выбору имевшихся в 2021г квартир и земельных участков по отдельности, а не совместно (квартира+земельный участок под ним)?
Логично было бы думать, что и сумму продажи нужно считать именно от цены квартиры, а не от цены квартиры+ земля?

[Над.К]

почему при заполнении 3НДФЛ в личном кабинете налоговой, выбор вычета возможен по выбору имевшихся в 2021г квартир и земельных участков по отдельности,

Я не не знаю, что там в ЛК. И вообще не очень понимаю ваш вопрос. Вы хоть какой вычет получаете - при покупке жилой недвижимости и земли для её строительства или продажи? Перечитывать всю ветку, уж извините, времени нет.

[МалИП]

Тогда, если я захочу продать нежилое, надо становиться снова ИП УСН 6% и продавать? Т.к пенсионерам вычет не получится, доходов под 13% вообще нет. А насколько раньше стать ИП и сколько это продолжать? А то схэма получается - стал ИП, через два дня продал, тут же заплатил 6%, ещё через день прекратил ИП. ну, может чуть больше - по срокам оформления через ФНС. Всё равно законно?